关于取消企业银行账户开户许可的意见和建议
摘要：银行账户是企业开展经营活动、获取各项金融服务的重要前提，银行账户的安全便捷使用对企业意义重大。取消企业银行账户许可，提升银行账户服务水平，对于支持湖北企业尤其是民营企业和小微企业发展、服务实体经济具有重要意义。笔者从工商银行荆门钟祥支行实际开户的基本情况入手，分析目前取得的成效及企业反应的问题，最后提出人行应在开户许可基本信息表上无签章的意见和建议。
关键词：尽职调查 基本账户 注意事项
《中国人民银行武汉分行公告》自 2019 年 5 月 20 日起，取消湖北省企业银行许可。取消企业银行账户许可后，企业开户交由各商业银行负责，银行就要全面独立承担账户管理责任。该《公告》的实施在维护经济金融秩序、提高银行业的服务水平等方面起到了积极的作用。
一、取消企业银行账户开户许可后开户数明显上升，其中企业法人和有字号个体工商户开户意愿强烈
2019 年 5 月 20 日至 8 月 1 日以来，银行网点开户数为 55 户，其中基本户 52 户，一般户 3 户。较 2018 年同期增 54.36%，如图表一。
与此同时，2019 年企业法人开户 44 户，有字号个体工商户开户 8 户 ，无号个体工商户 3 户。其中有字号个体工商户开户较 2018 年同期增长 10%，如图表二。
目前工行针对基本账户和一般账户采取的是中小微企业便捷开户模式，即在工商银行个人网上银行里通过搜索「便捷开户」，通过录入企业社会统一社会信用代码，成功联网工商局系统搜索到该企业后即可录入企业信息，通过法人本人录入开户信息以及企业自主选择企业账号以后，最后录入企业开户意愿视频，即企业法人在视频里录入「本单位确认在工商银行开户」这段话，客户经理后台通过人像模式匹配度达到 90% 以上方可做企业尽职调查。而针对无字号个体工商户采取法人现场办理，现场确认开户意愿真实无误方可开户的尽职调查模式。两种尽职调查均严格按照人行和我行的尽职调查要求执行，真实有效。取消开户许可后，企业在网上录入开户意愿的占 95% 以上，开户意愿强烈。
二、在取消开户许可后，企业开户效率得到提高，商业银行的办事效率得到客户认可
企业在提交开户申请后，开户银行确认企业开户资料真实、完整、合规后报上级行审批，审批通过后即可办理开户手续。自 2019 年 5 月 20 日以来，以荆门钟祥支行网点的开户时间都在提交资料后当天或第二天即可启用，企业开户能缩短至 1 天至 2 天。这与以前的 3 到 5 天的开户时间相比，大大减少了客户前往银行办业务的时间，增强了客户体验，也让各商业银行节省了来往人行的时间和成本。
三、取消企业银行账户开户许可后存在的问题
一是基本存款账户基本信息表上无人行盖章，引起客户争议。
二是基本存款账户基本信息表背面无「注意事项」。
三是基本账户存款人查询密码页，没有在基本账户基本信息表背面注明「基本账户撤销时交回」字样。
四是资料正本问题。人民银行开立账户所需的营业执照、等级证书等都要正本，而一般的正本都是挂在经营或办公场所的，而且大多缺少年检记录，年检记录躲在副本，建议可以使用副本。为了保证存款人身份的有效性和真实性，要求企业法人开立银行结算账户时应提交正本，但是根据工商部分的规定，
营业执照的正本只用于用玻璃镜框镶好后悬挂于营业场所，副本则用于办理各种证件和事物，包括开立银行结算账户，营业执照正副本都只有一个，而且具有同等的法律效力。如果企业被吊销营业执照，工商部门将同时收回营业执照的正副本，并不存在只重视收回正本而不重视收回副本的现象[1]。
五是商业银行开立备案账户易出现不足。 非核准类人民币结算账户是人民银行的备案账户，是各级人民银行《人民币结算账户系统》的组成部分，其开户业务是由商业银行自己审核开立，虽然《人民币结算账户管理办法》及其实施细则，对备案账户的开立要求，做了非常详细的规定，开户银行审核资料要求及管理与核准类账户一致。从实际执行几年来，商业银行开立备案账户的问题不少，是历次人民银行实施对商业银行账户检查管理的重点。[2]取消开户许可后，各商业银行易出现人工录入错误，如账户类型，账户邮政编码，账户姓名，经营范围等等的录入错误，如果商业银行没有及时发现和改正，容易造成企业的下一次开户受到相应的影响。
四、取消企业银行账户开户许可后的相关建议
（一）在基本存款账户基本信息表上加盖人行公章
原纸质开户许可证均加盖公章，具有法律效力。现我行在人行系统录入的开户许可信息表上均为打印版，且无人行盖章，具有随意性，引起客户的争议，客户要求我行盖公章，但此表出自人行系统，我行盖章则与事实不符。客户在实际业务中要求此表加盖公章，多次前往我行提出请求，为此建议人行在开户信息表上盖章。
（二）在基本存款账户基本信息表的背面附上「注意事项」
「注意事项」为：（1）基本存款账户基本信息表和密码单交由客户持有，存款人在变更账户时应交回基本存款账户基本信息表和密码单，撤销账户时，基本存款账户基本信息表和密码单应交回。（2）基本账户查询密码页的「说明」改为「请存款人妥善保管」，可凭此密码到基本存款账户的开户行，修改密码或打印已开立银行结算账户清单。（3）专用账户和临时账户开户许可证的正本背面「注意事项」的修改：第一条改为「本证分为正副本，正本由存款人持有，副本由开户银行存查」。「专用账户」在第四条前面增加一条「存款人在变更、撤销账户时，交回本证」。「临时账户」 在第四条前面增加一条「存款人在变更、撤销账户时，交回本证」。
参考文献：
[1]杜存芬.2013.人民币银行结算账户开户许可证管理中存在的问题及建议.[D].时代金融.
[2]谷鸿.2009.人民币银行账户管理中存在的问题及建议[D].吉林金融研究.
作者单位：中国工商银行荆门钟祥支行
作者 熊昀