新冠肺炎疫情对民营和小微企业的影响分析
在新冠肺炎疫情下，小微企业面临的困难主要包括订单下降、限制开工、人员不足、固定成本负担过重、供应链中断，以及进而可能带来的信用和债务风险等。为进一步了解疫情对县域民营、小微企业的影响情况，人民银行大姚县支行联合金融、财政、工信、国投公司等部门到辖内锦亿、利英、广益、家和、欣杰、兆鹏等部分民营和小微企业开展了调查。
一、新型冠状病毒感染肺炎疫情对大姚县民营和小微企业的影响情况
（一）延迟开工开业
其主要原因：一是假期统一延迟；二是企业主担心疫情主动延迟开工；三是实施交通管制员工难以返岗。多数企业开工时间比往年春节假期延长了近半个月。
（二）复工复产率较低
由于受疫情的影响，下游客户需求减少，上游客户原料供应不足，企业考虑到自身成本和销售情况，员工复工率仅为 40%-80%。
（三）经营业绩下降
因受交通管制的影响，订单比往年明显减少，尽管企业已经复工复产，但生产能力下降，货款回收缓慢，无疑给部分企业雪上加霜，造成流动资金严重短缺，面临停工停产的可能。
（四）固定资产成本负担过重
园区企业固定资产投资过大，短贷长用，尽管贷款银行调整了企业的部分贷款期限，但因前期长期挪用流动资金贷款，致使贷款调头成本增加，不堪负重。受到 2020 年新冠肺炎疫情的冲击，长时间的停工停产导致企业无法创造收入，但需要支付人工费用、电费、银行利息等，又导致企业承担着巨大的负担，全面复工复产面临较大困难。
（五）自身抗风险能力不足
作为弱势群体的小微企业，在疫情下，自身的抗风险能力与经营能力不足以对抗这次的「黑天鹅」事件。受疫情的影响，多数企业无法按计划完成原定经营目标，需要对全年的业务指标，甚至商业模式做创新和突破。从调研的企业来看，现金流是目前髟响企业的核心因素，甚至要面对缩减编制、缩减商业布局等不得不面对的问题，而缩减编制、缩减商业布局这种举措也只能短期改善现金流，从长远看还是面临着诸多发展难题。
二、助力企业稳生产、「轻装上阵」的政策措施
为全面落实党中央、国务院疫情防控决策部署，在坚决打赢疫情防控阻击战的同时，保持经济社会平稳健康发展，大姚县委、县人民政府出台了稳企业稳经济稳发展 26 条措施建议，涉及企业降本减负的措施：一是减免企业税收。对受疫情影响较大、确有困难的企业，可申请减免城镇土地使用税和房产税。2020 年度发生的亏损，最长结转年限延长至 8 年。二是降低实体企业成本。2020 年企业可在国家政策规定的 5%-12% 范围内自行确定住房公积金缴存比例，4 月底前允许缓缴住房公积金。对完成生物质成型燃料锅炉改造的企业每户补助 2 万元。兑现 2018 年、2019 年稳增长政策奖励资金 740 万元。对具有出口资质且年内有出口业绩的企业，县财政按照全年出口额的 0.5% 给予奖励。对第一次升规的工业企业，县财政每户给予奖励资金 5 万元；第一次达到限额以上商贸流通企业，县财政每户给予奖励资金 3 万元。三是降低企业用电用水用气成本。2020 年 2-3 月用电按目录电价标准的 90% 结算。四是帮助企业完善合同履行手续。适当延长合同履行期限，具体期限由双方协茼确定。清理拖欠中小企业、民营企业账款工作。涉及财政金融支持的具体措施：一是加大信贷纾困力度。向过桥资金池注入过桥专项资金 1000 万元，用于开展过桥资金业务，为企业贷款调头提供便利。整合财政和企业助保贷资金不少于 1000 万元，撬动商业银行向重点企业免担保信贷支持。二是补贴企业贷款利息。对规模以上企业贷款在 200 万元以内给予一年的基准利率贷款贴息，对限额以上批零住餐企业给予 50 万元以内一年的基准利率贷款贴息。这些举措的目的是为了降低企业在疫情期间的运行成本，最大程度减轻企业负担，帮助企业共渡难关。
三、应对措施及建议
一直以来，小微企业对县域经济社会的稳定发挥着举足轻重的作用。一方面，小微企业对县域经济发展具有明显的支撑和拉动作用；另一方面，小微企业在稳增长、促进创新、增加就业、改善民生等方面发挥着不可替代的作用。小微企业能否健康运营也会影响县域经济的平稳运行。目前，抗击疫情已进入关键时期，持续时间尚不可知，用工人员不确定性、供应链中断和市场需求的下滑，可能导致企业复工困难、生产停滞、利润下滑甚至亏损；流动性出现不足则会给企业带来信用和债务风险。因此，关注疫情对小微企业的影响、可能存在的风险以及如何应对，具有非常重要的现实意义。结合调研情况，提出以下建议措施。
（一）对企业开展自救的建议
第一，主动联系当地政府和行业协会，请求他们寻找销售渠道；对于一般商品，要以降价销售的方式去库存，力求保证及时回笼本金；外贸企业要充分利用国内市场需求，尽量出售积压产品，减少商品库存，尽快回笼货款。
第二，寻找合作伙伴，对闲置的房屋，合法取得的空地、基地等采取租用、出让等方式盘活资金。
第三，企业除了增加收入、压缩开支并管理好现金流之外，更要重视资产的流动性。协调好与银行和其它债权人的关系，适当融资，避免陷入资产流动性的陷阱。
第四，及时完善合同履行手续。对已经签订购销合同的小微企业，因疫情影响无法按时履行合同义务的，要及时与对方沟通协商，适当延长合同履行期限，避免违约发生。
（二）对于政府决策部门的建议
一是小微企业抗风险能力弱，需要直接输血，相关部门应及时落实已经制定出台针对小微民营企业降本减负的措施。促使贷款贴息、企业奖励及降本减负等各项措施及早落地。
二是建立挂点企业帮扶制度。落实县级领导干部挂点企业制度，帮助企业分析存在问题，提出合理化建议，协调相关政策措施尽快落地。
三是政府增信。整合财政和企业助保贷资金，撬动辖内银行业向民营和小微企业免担保信贷支持，为不能提供足额抵押担保无法获得银行贷款的企业解决融资难题。
（三）对于金融财政部门的建议
1.落实融资服务责任制。各金融机构要以高度的责任感，按照楚雄州金融办、州工业和信息化局、州人民银行《关于推荐全州中小微企业项目信贷融资需求的通知》（楚金办[2020]8 号）要求，人民银行在收到《云南省复工复产企业融资需求情况表》后，要准确掌握企业融资实际，同时向辖内各金融机构推送名单，名单内的企业实行服务责任制，对已经和金融机构发生信贷业务的企业，由承贷金融机构负责继续服务，不得盲目抽贷、断贷、压贷；对未与金融机构发生信贷业务的企业，实行首问责任制，金融机构收到名单后 2 个工作日内开展融资服务对接，简化流程、手续，尽快放贷。
2.创新信贷产品，建立绿色信贷通道。一是加大金融科技创新力度。各金融机构应借助金融科技力量，合理扩大线上信用贷款规模，运用金融科技提升信贷服务能力，助力企业复工复产。二是加大中征应收账款融资对接平台的运用力度，为中小企业创新融资方式、拓宽融资渠道提供多样化的融资服务。三是进一步加大银担合作力度。充分利用政策性融资担保体系建设，积极主动加强与地方政府相关部门的沟通协调与合作，适度降低担保机构准入门槛，简化担保手续，有效缓解企业融资难、融资贵问题。四是提高信贷业务审批效率。各金融机构要建立疫情防控审查审批绿色通道，对涉及疫情防控的信贷业务，特事特办、急事急办，优先办理、即来即审。
3.构建金融服务机制，提升信贷落地效率。一是依托大姚县已经建立的金融服务团协调机制，围绕全县重点领域，深入开展金融产品和政策宣传，为银政企行动对接做好宣传动员；二是由发改、工信等部门，对有信贷需求的项目和企业开展摸排，填写《2020 年大姚县重点项目融资对按情况明细表》《2020 年大姚县企业融资需求情况明细表》，由人民银行将全县需求清单直接推送至各银行业金融机构；三是各金融机构信贷人员第一时间对重点项目和企业开展「一对一」信贷需求调查和融资对接，有效提升信贷落地的效率。
4.加强科学领导，强化责任落实。一是制定《2020 年大姚县加强政银企融资对接促进经济高质量发展工作方案》，明确组织领导和小组成员单位职责，细化具体分工与工作节点，全面统筹和协调推进 2020 年银政企融资对接相关工作。二是按照「一把手」负总责，任务到人，明晰职责的要求，确保责任落实到人。注重过程督导，采取随机抽查与面对面约谈相结合的方式，确保工作措施落实到位，推进重点项目建设和复工复产。
作者单位：中国人民银行大姚县支行
作者 沙建新