完善我国商业银行操作风险防范的对策建议

【摘要】改革开放以来，我国银行业经过多年的发展，已经形成较为完备的银行管理体系。特别是在商业银行方面更是在逐渐融入市场的过程中逐渐发展壮大起来，目前我国商业银行在操作风险防范方面还存在许多亟待解决的突出问题，这些问题的存在严重影响和制约着商业银行的健康持续发展。本文即从商业银行操作风险防范方面存在的问题出发，对如何有效破解这些问题提出相应对策与建议。

【关键词】完善 商业银行 操作风险 防范 对策

改革开放三十多年来，我国的商业银行在管理与经营方面均取得了长足的发展，初步形成了系统完备的商业银行管理与经营体系。然而，在这一过程中商业银行在操作风险防范方面存在的各类问题也日益显现出来。这些问题的存在在一定程度上限制和制约了我国商业银行的健康持续发展，同时不利于完善操作风险防范机制的建立。正是基于对商业银行操作风险防范的清醒认识，笔者对其存在的各类问题进行深入研究与分析，并以此来作为寻求相应对策与建议的依据。

一、商业银行操作风险防范存在的问题

完善的银行管理与经营制度是建立与保障商业银行操作风险防范体系的基本依据与前提条件。进行商业银行的制度建设可以从根本上规避操作风险事件发生的次数，实现银行管理的科学化、制度化与系统化。具体来讲，我国商业银行在操作风险防范方面主要存在操作风险管理文化落后、操作风险管理机构缺失等问题。就广义的风险管理文化而言，它是随着商业发展而发展起来的。具体到商业银行操作风险管理文化而言，所谓风险管理文化，则指的是一种融合了现代商业银行先进经营管理理念、风险管理环境等内容于一体的银行经营管理文化。风险管理文化是商业银行企业文化整体体系中的重要组成部分，对商业银行的科学经营、有效管理起着至关重要的作用。然而，在我国的大部门商业银行中尚没有形成与市场经济相一致的先进的操作风险管理文化，这一方面是由于商业银行多脱胎于计划经济体制下的银行，自身忽视企业文化的打造，另一方面则由于部分商业银行的经营与管理层没有操作风险管理的意识，这种意识的欠缺也就在很大程度上制约和限制了企业风险管理文化的形成。就目前我国绝大多数商业银行而言，尚没有系统完善、权责明确的操作风险管理部门。商业银行的全面风险管理有赖于健全的风险管理机构，而目前我国绝大多数商业银行却在这方面极为欠缺。正是由于这种欠缺使得商业银行本该具有的严密的内部控制体系出现了很大的漏洞，这样也就会大大增加出现操作风险的可能性。商业银行在操作风险管理机构欠缺方面的主要表现是至今很少银行具有系统完备、管理科学的银行操作风险管理机构以及基层分支机构风险管理职能部门。

此外，商业银行在操作风险防范方面还存在着相应规章制度不完善、操作风险防范计算机系统升级与银行业务流程优化不相同步、银行从业人员业务素质低下、组织架构不够清晰、灵敏高效的指标体系缺失、内部稽核和外部监管彼此孤立等，这些问题共同制约着商业银行操作风险防范的顺利实现。

二、完善商业银行操作风险防范的对策

针对商业银行在操作风险方面存在的问题，笔者主要从以下六个方面来提出完善其操作风险防范的具体对策：

（一）制定系统完备的操作风险防范规章制度

制定系统完备的商业银行操作风险防范规章制度是实现商业银行操作风险有效防范最基本也是最根本的措施。要制定出系统完备的操作风险防范规章制度，就必须从宏观和微观两个层面来加以着手。在宏观层面，要着力制定覆盖面广、可操作性强的操作风险防范管理制度。所制定的这一制度，既要包括商业银行的全部业务与具体流程，对全体员工的业务操作进行明确规范，又要制定出统一的操作风险防范监管标准，在这一标准下实现总行对各支行的统一有效管理。在微观层面，要根据商业银行的具体实际制定出针对性较强的各种制度，依据这些制度来将各项责任具体到人，实现操作风险的最小化。此外，还要制定出内容详细的商业银行责任追究制度。通过这种追究制度，来使广大银行员工对在业务操作中出现的各种失误与违规行为所要承担的后果有个明确的认知。这种责任追究制度可以最大限度地增强每一名业务员工的责任心，有效杜绝工作态度不认真、消极对待业务等现象。同时，规章制度制定出来以后还必须根据银行的发展实际来加以修正与完善，以此来构建起完善、科学的商业银行操作风险防范制度体系。

（二）努力实现计算机系统升级与业务流程优化相同步

计算机系统在商业银行业务的正常运转中发挥着极为重要的作用，从业务操作、风险管理到数据传送、数据分析等各个环节均与计算机系统有着密不可分的关系。先进的计算机系统既有利于商业银行内部的垂直化与扁平化管理，同时又能最大限度地减少制约和规范银行员工的不合规行为。同时，在实现商业银行计算机系统与业务流程设计相互协调、彼此一致方面，计算机系统还发挥着不可替代的重要作用。也正是在这一作用下，才会实现对商业银行操作风险的有效防范。也正是基于此种考虑，在商业银行的经营与管理中必须努力实现操作风险防范计算机系统升级与业务流程优化的相同步。要实现这一点，可以从以下两点着手：首先，要确保商业银行的业务流程必须与自身业务操作、机构设置、管理需要相符合，不仅要最大限度地保证员工从事各项业务工作的便利，而且还要努力将银行操作风险努力降到最低；其次，要对商业银行的整个业务流程全部特点做一个系统的研究，从中找出潜在的操作风险损失点，进而通过计算机系统来对银行业务流程实施全程监控等。

（三）创造各种条件努力提升商业银行从业人员的业务素质

实现商业银行从业人员业务素质与水平的提升，是有效防范操作风险的根本之策。为此，可以从以下几个方面加以着手：首先，保证对刚进入银行工作的人员进行足够时间的培训。我们发现刚进入银行工作的人员之所以会出现这样或那样的失误，其原因主要在于对所从事业务的不熟悉以及单纯为了提高工作效率而忽视了业务流程的规范性。因此，必须保证对刚进入银行工作的人员进行足够时间的培训，努力提高其业务操作能力，最大限度地降低因业务不熟悉而造成的操作风险损失；其次，要保证培训内容覆盖商业银行操作风险的全部理论内容，并且要对工作人员在业务操作中可能出现的操作风险点进行详细说明，努力在全体员工中营造防范操作风险的良好氛围；再次，对管理人员加大培训力度。就商业银行的经营与管理而言，管理人员不仅是各项规章制度的制定者，而且也是相关监管制度的执行者。也正是从这个层面上讲，管理人员对防范商业银行操作风险承担着更为重大的责任。因此，要加大对银行管理人员的培训力度，根据其工作的内容与性质来设置培训内容；最后，要对全体员工进行法制教育。通过对商业银行从业人员进行《商业银行法》的普及教育，来使其对按规则进行操作的重要性与发生违规行为的严重性有一个准确而清醒的认知。

（四）建立科学完备、清晰明确的商业银行组织架构

要构建完善的商业银行操作风险防范体系，还必须建立科学完备、清晰明确的商业银行组织架构。要做到这一点，一要结合各商业银行机构设置等具体实际情况，同时参照其他国家特别是银行业高度发达国家已经发展成熟的扁平化矩阵式组织架构，以此为依据来建立我国商业银行扁平化矩阵式组织架构体系；二要努力改变当前我国商业银行所存在的按行政层级来进行机构设置的现状，逐渐实现按照效益来设置银行分支机构的新模式；三要在商业银行的不同层级的部门与机构内部组建起一个风险协调部门，通过这一部门来实现各部门之间信息的沟通、协调与联动；四是要严格控制商业银行中国有股份在整体股份中所占的比例，不仅要坚决保证国有股份始终牢牢处于第一控股的地位，而且还要努力提高战略投资者在整体股份中所占的比例，通过逐渐构建起多元化的商业银行股权结构体系来进一步优化其组织架构，进而实现提高防范和控制操作风险效率的最终目标。

综上所述，实现商业银行操作风险的有效防范不是一朝一夕就能完成的，需要国家以及企业自身付出艰辛的努力，从各个环节来加以改革与完善，只有这样才能逐步实现商业银行操作风险的有效防范，从而为其长远健康发展打下坚实的基础。

参考文献

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[2]许冰清.我国商业银行操作风险现状分析[J].商业文化（下半月），2011（07）.

[3]陈颖.商业银行操作风险研究[J].华北金融，2012（07）.

[4]张守义.对商业银行实施全面风险管理的一些思考[J].金融经济，2012（10）.

作者简介：高晓霞（1967-），女，河南滑县人，就职于广发银行郑州分行法律与合规部，经济师。

（责任编辑：唐荣波）

作者 高晓霞