小额贷款公司改制设立村镇银行存在的困难分析研究

【摘要】小额贷款公司转制村镇银行可以有效拓宽小贷公司的资金来源，增强小贷公司实力，同时能够有效缓解小微企业融资难。但是小贷公司转制村镇银行却困难重重，很少有小贷公司成功转制，本文对其原因进行了详细分析，并提出了相应的对策建议。

【关键词】小贷公司 村镇银行 改制

一、小额贷款公司改制村镇银行困难的原因分析

（一）对改制村镇银行的主发起行要求过严

《关于调整村镇银行组建核准有关事项的通知》（银监发[2011]81 号）中明确，「村镇银行主发起行监管评级达二级以上（含）」。据调查，地市级国有商业银行、股份制银行多数符合监管评级等级，但是无权组建村镇银行，需要上级行授权；而地方性银行业机构的监管评级多为三级（含）以下，不具备通知中规定的资格，由此出现了符合现行主发起行资格的国有、股份制银行不主动参与，想主动参与的地方性银行业机构不具备资格的两难境地，导致主发起行很少，进而影响改制进程。

（二）主发起行跨区组建村镇银行成本过高

为有针对性地加大对中西部、欠发达地区的金融支持，2012 年 7 月银监会下发了《关于银行业金融机构发起设立村镇银行有关事项的通知》，提出村镇银行组建挂钩政策实行东西部区域挂钩，即监管机构优先支持申请人在西部省份集中发起设立多家村镇银行，在省份布局上，如在东部省份设立村镇银行，则西部省份个数不应少于东部。这种挂钩政策使得主发起行必须在东西两地同步协调发展，但实际上，银行在东部发达地区设立村镇银行的积极性很高，这些区域寻找主发起行不太困难。而且出于投入成本和产出、并表管理、系统内部网点竞争等因素，主发起行不愿意到经济欠发达地区组建。

（三）准入条件比较严格

小额贷款公司改制为村镇银行，除要符合许多「软指标」外，还须满足一定的「硬指标」。如《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》规定，小额贷款公司改制设立村镇银行，除满足《村镇银行管理暂行规定》第二章、第三章、第四章规定外，还须满足下列条件：按《指导意见》新设后持续营业 3 年及以上；清产核资后，无亏损挂账，且最近 2 个会计年度连续盈利；资产风险分类准确，且不良贷款率低于 2%；已足额计提呆账准备，其中贷款损失准备充足率 130% 以上；净资产大于实收资本。资产应以贷款为主，最近四个季度末贷款余额占总资产余额的比例原则上均不低于 75%，且贷款全部投放所在县域等等。多数小贷公司很难同时满足以上条件，导致没有资格转制村镇银行。

（四）小额贷款公司股东担心失去对公司的控制权

《村镇银行管理暂行规定》第二十五条规定：村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的 20%，单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的 10%，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的 10%。这就意味着，小额贷款公司如果改造为村镇银行，原持股人持股比例均在 10% 以下，失去了对企业的控股权，而发起行则成为最大的股东，这与小额贷款公司发起者的初衷相悖，民营的积极性受到一定影响。

（五）小额贷款公司担心可能丧失经营优势

改制为村镇银行之后，小额贷款公司将被纳入银行业金融机构监管体系，执行严格的信贷流程运作、贷款准入条件、内部管理和银行业金融机构的较低利率等，许多经营行为将会受到一定限制，丧失其灵活经营的优势。

二、对策建议

（一）适度降低放宽主发起行参与改制的门槛

针对国有商业银行、大型股份制商业银行因跨区组建村镇银行成本过高，不愿在小额贷款公司基础上组建村镇银行，其分支机构无权决策是否参股村镇银行，地方法人金融机构监管评级级别很难达到二级及以上监管评级标准的实际，适当放宽村镇银行主发起行的监管评级级别，可降至三级（含）监管评级以上金融机构，适度降低主发起行参与改制的门槛，促进小贷公司的改制。

（二）出台相关优惠政策，鼓励银行业机构参与小贷公司改制

对初创阶段参与小额贷款公司改制的银行业机构，实行部分减免营业税和所得税的优惠政策；在现有优惠政策基础上，为激励银行业机构、小额贷款公司支持服务「三农」，可根据其涉农贷款的比例实施不同的税收减免和补贴政策；针对小贷公司建立社会化的评级体系，开展对小贷公司经营状况、盈利能力、风险控制等的综合评价，鼓励银行机构对经营稳健、管理规范、拔备充分的小贷公司在融资、转制村镇银行等方面给予支持。

（三）适度放宽改制条件，推动小贷公司转制

允许符合资质条件的保险、证券机构、企业和自然人作为主发起人，发起设立村镇银行，缓解银行机构作为主发起人不足的现状，满足农村的金融服务需求；在有效防范风险和坚持审慎经营的原则下，适当考虑非金融机构法人和自然人股东的利益诉求，适度放宽持股比例限制，鼓励民间资本通过合法途径参与小贷公司改制；对运营状况良好，风险控制能力强的小贷公司，适当放宽持续经营年限等限制，对 3 年内合规经营、业绩优良、无不良信用记录的小贷公司，优先支持其改制为村镇银行；因地制宜，综合考虑小贷公司的经营现状及所在地金融发展的实际需要，设定更具灵活性和针对性的指标要求，对符合大多数条件的小额贷款公司可批准其改制。

参考文献

[1] 李由，罗成.对发展我国小额贷款公司的几点认识及思考[J].科学咨询（决策管理），2009（11）.

[2] 郑志辉.小额贷款公司，能否迈向村镇银行[J].浙江经济，2009（08）.

[3] 陆字生.对推进我国小额贷款公司可持续发展的思考[J].投资研究， 2010（10）.

[4] 史容淼.小贷公司改村镇银行 没那么简单[N].中国商报，2013-02-21.

作者简介：史秀宏，女，山西长治人，中级经济师，供职于中国人民银行长治市中心支行。

（编辑：陈岑）

作者 史秀宏