我国小额贷款公司发展中存在的问题

【摘要】小额贷款公司已逐步成为中国金融体系的重要组成部分，为中国经济的发展做出了卓越的贡献，但是也存在许多不足之处，文章从小额贷款公司的生存现状、竞争地位、市场定位、业务和市场信用、资产结构等方面分析了其在发展中存在的问题。

【关键词】小额贷款公司 发展 问题

一、引言

小额贷款公司在我国现代金融体系中，已成为不可或缺的组成部分，为现代经济的发展做出了巨大贡献。小额贷款公司的发展，为金融融资行业融入了新活力、新思想、新观念和新渠道，推动了整个金融融资业从垄断模式经营向市场经济竞争模式经营的转变，提高了整个融资行业的服务水平。与各大银行和金融融资机构相比，小额贷款公司拥有自身的独特优势，如企业管理、业务拓展等各方面。但是在发展过程中，还是暴露出诸多不足，如：受政策性变化影响较大、市场竞争地位不平等、市场定位不准确、业务种类单一、市场信心不足和资产结构组成单一的问题，这些问题都严重阻碍了小额贷款公司的进一步发展。

二、小额贷款公司存在的主要问题

（一）受政策性影响较大

税赋重，盈利少。目前，贷款利息收入是小额贷款公司最重要的盈利来源。因受到央行连续降息政策的影响，小额贷款公司贷款利息盈利收入减少，主要依靠贷款利息收益维持生存的小额贷款公司，经营现状异常艰难。除此之外，目前小额贷款公司抱怨最大的方面，便是税赋不按金融机构利差征收，而是按照普通工商企业缴纳赋税。目前，小额贷款公司的税项中包括—2.5％企业所得税、5.56％的营业税及附加。按照普通工商企业税率计算，小额贷款公司主要业务收入—贷款利息收入，将有超过 3％需要交税。这样的税率，对于仅依靠贷款利息收入盈利的小额贷款公司来说，造成非常大的压力。

（二）市场竞争地位不平等

融资行业的政策不均衡性、法律法规的不健全性都将导致小额贷款公司在与其他金融机构市场中竞争地位的不平等。针对小额贷款公司的一些专门法规久久不能出台，权利、义务划分不明确，从而使得小额贷款公司无法获得政策和相关法律的支持支撑，违纪违规现象时有发生，存在矛盾和分歧后，其自身的有效利益不能得到有效的维护。中小企业及个人用户是小额贷款公司的主要客户群体，在这些中小企业客户当中，有一部分企业存在着极大的负债率，经营状况并不乐观。面对经营状况相对较差的客户，在客观上势必造成小额贷款公司承受更多的经营风险。在风险监管、监控不足的情况下，逃避债务的行为对小额贷款公司造成的影响比其他金融机构更大。各大国有银行及其他金融融资机构在资金往来、开户等方面享有诸多优惠政策，拥有更强的实力抢占更多的市场，留给小额贷款公司的市场资源非常有限。

（三）市场定位不准确

小额贷款公司自身实力相对较弱，规模不大，在广泛的领域无法提供最优质的服务给客户；因此，必须做出选择，有侧重性的开展业务。小额贷款公司应深入挖掘自身优势、在认真分析自身实力和所处环境的基础上，将市场进行科学、细致的划分，集中优势资源开展特色业务；切不能不顾自身与其他金融机构实力上的差别，企图与各大银行、大型融资机构强行竞争，占领市场，结果往往会得不偿失。小额贷款公司经营灵活，产权明晰，各大银行拥有国家信用的强力支持、强大的网点系统，完善的清算系统。目前大部分小额贷款公司实施跟随战略，没有开拓出自身的经营特色。大部分小额贷款公司在市场上经营目标不明确，市场定位极度雷同，没有能够发挥出自身经营方面的优势，形成特色的市场服务。各个小额贷款公司应当根据自身优势，选定目标市场，科学和明确的确立自身经营目标。明确自身经营活动范围和主要业务。

（四）信贷业务市场信用问题

大部分小额贷款公司业务种类单一、且各公司间存在相当一部分的雷同业务，没有形成具有自身特色的市场划分，处于相对独立的封闭环境，各公司间业务来往量少；同时大部分小额贷款公司投资金保险机制不健全，使得它们在与各大金融融资机构之间的竞争中处于明显下风。大部分小额贷款公司为其所属地管理，导致跨地区间合作交流比较少，难以形成全国性网络系统，客户来源受到限制。小额贷款公司应积极开发自身优势，拓展个人融资业务，增加业务种类，提高融资产品的服务质量。建立投资金保险机制，有利于防范和化解风险，大部分小额贷款公司规模小、经营业务范围小、资产负载率高，一旦破产，其资产将不足以支付投资人的投资资金本金，严重打击市场和投资人对小额贷款公司的投资信心。

（五）资产结构单一

小额贷款公司提高自身的抗风险能力，除了将保证其充足的资本和稳健的经营外，还应进行多元化经营，分散分摊风险。企业的抗风险能力很大一部分取决于总产结构的合理性，我国大多数小额贷款公司资产结构的组成方式，增加了其在经营方面的风险性。仅依靠传统的方式吸引投资金发放贷款获得差值的经营模式可行程度日益减弱，随着融资市场的发展，一些效益比较好的优质企业客户，可以通过更多的资本市场资源来筹集运作资金，这样就会无形中降低小额贷款公司的潜力贷款客户实力，不良资产的比例将会不断升高，阻碍进一步的发展的。

三、结论

在稳健货币政策背景下，作为新型的「草根」金融组织，小额贷款公司因其「方便、快捷、灵活」的特点迅速成长为信贷市场不可忽视的参与者。作为新型小额信贷组织，小额贷款公司在运行机制、制度约束上进行了大量创新，较好地支持了「三农」和小微型企业发展，被各地政府广为借鉴，迅速从省会城市等金融活动较为集中的地区延伸至相对欠发达地区，成为正规金融融资业重要的和有益的补充，但在小额公司不断发展的过程当中势必会出现许多问题，有来自外部政策的不公平，也有来自内部的市场定位不准确、股权结构不合理等，但这些问题只是在发展过程中出现的暂时性问题，只要小额贷款公司用于面对自身不足、积极解决发展中无线的问题，不断改革完善，弥补不足，再加上政策的健全和完善，一定可以走出一条高质量的特色融资产业发展之路。

作者简介：张笑尘（1986-），助理经济师，就职于中国人民银行平凉市中心支行；叶蕾（1988-），助理会计师，就职于中国人民银行平凉市中心支行，。

（责任编辑：陈岑）

作者 张笑尘 叶蕾