商业银行投资业务项目风险管理对策分析

【摘要】近几年来，随着我国经济快速稳定的发展，国家建设和人民生活水品都在不断前进，金融产业也得到了一定的程度的发展和壮大。对于我国商业银行来说，相应的投资业务也越来越多。然而，商业银行在通过金融投资业务取得收益的同时，还需要注意金融风险。尽可能减小金融风险，并对风险进行合理的预估，正是风险管理的任务和目的。本文主要对商业银行投资业务项目风险管理对策进行了分析，以供相关人员参考。

【关键词】商业银行 投资业务 风险管理

一、商业银行投资业务项目风险管理的基本理论

（一）投资业务项目风险管理的意义

所谓商业银行投资业务其实就是指商业银行购买有价证券的业务活动。其目的是能够使商业银行进一步的获取资金利润，分散其他方面的风险，同时保证商业银行的资产流动性。通常情况下，商业银行的投资证券有债券和股票两种，在我国主要是债券投资。在进行投资业务的同时做好风险管理，能够为商业银行获取风险的最大收益，同时尽可能减少并控制风险带来的经济损失。项目风险管理包含许多方面的技术工作，需要银行内部各部门的联合处理。通过以项目为单位进行风险管理，能够充分考虑到项目的个体性和临时性特征。通过风险管理加深商业银行全体员工对于不同金融风险的认识，同时制定并采取科学有效的投资决策，能够避免过度投资或是投机行为，保证商业银行的业绩，提高商业银行竞争力，维持整个金融市场的健康稳定。

（二）投资业务项目风险管理的流程

商业银行投资业务项目风险管理的主要流程可简述为四大步骤，依次是风险的识别、风险的分析、风险的应对以及风险的监控。风险管理人员需要对这四大步骤进行有条不紊的处理，同时总结相关信息，最终编制出风险管理报告书。报告书能够总结出相关的风险管理经验，为以后的风险管理提供借鉴和参考。

四大步骤中的风险识别主要是指商业银行通过各类金融风险识别手段，对可能影响马上要进行的投资业务项目的各类风险进行分析、识别和归类；风险分析是指通过收集相关的数据资料，对已知风险建立风险模型，对风险进行度量和评价；风险应对即采取针对性措施降低、转嫁和回避风险；风险监控则是指对风险处理的跟踪和评估。

二、商业银行投资业务项目的几种常见风险

下面主要介绍在风险识别过程中可能出现的几种商业银行投资业务项目的常见风险类型。

（一）操作风险

即因为商业银行投资活动的内部流程、人力资源和系统功能的缺陷和失误，或是外来突发事件间接造成的经济损失的风险。操作风险也包括风险评估的失败和投资决策的偏差等。

（二）信用风险

即由于债券发行方的信用存在问题，发生不按时还本付息等行为所造成商业银行的经济损失。

（三）购买力风险

即因为市场变动、通货膨胀所导致的货币价值变动。

（四）利率和汇率风险

即因利率和汇率可能发生的变动导致债券收益率发生变动，也就使商业银行产生经济损失的风险。通常情况下，利率对债券的利润的影响比汇率的影响要大。

（五）法律和制度风险

这类风险主要是指我国目前的金融市场还不够稳定，体系还稍有欠缺，法律和政策方面可能出现偏差，这就导致商业银行的应有权益可能得不到有效的保障。债券的购买整个流程当中，如果某一部分出现差错，而相关的法律和政策又不够健全，就会给投资商行带来风险。

（六）流动性风险

即债券发行方的经营状况或是整个债券市场发生变化导致了商业银行所投资的债券流动性发生改变所导致的商业银行面临的资产损失风险。

三、商业银行投资业务项目风险管理对策分析

（一）在银行内部建立起合理规范的管理制度

做好商业银行投资业务项目风险管理的前提是在银行内部建立起合理规范的管理制度。通过建立内部管理制度，能够更加高效、科学的进行各项管理事务，对员工进行责任分工，实行其责、权、利全面结合的风险管理责任制，减少相关人员的违规操作，尽量避免操作失误，减少因主观原因所导致的金融风险。使得银行的投资业务项目能够在一个相对安全、稳定且可监控的范围内高速运转。另外，对银行内部的会计制度和风险制度也应当根据具体项目进行调整，以扩大风险的预备范围。

（二）充分利用科学有效的风险管理手段

只有充分利用科学有效的风险管理方法，才能够进一步提高商业银行投资业务项目风险管理的效果。目前，随着科学技术的不断发展以及网络技术的进步，商业银行也应当最大限度上借助电子信息技术，建立完整精确的数据库信息系统，成立一个系统完善的信息中心，不断加大和推进快速反应机制，要做到使商业银行在投资业务中时刻感应市场变化，并能够在市场变动中随机应变，根据不同风险做好针对性的风险管理措施，最终达到降低商业银行投资损失，利益达到最大化的目的。

（三）注意对投资业务项目中的风险进行回避或转嫁

注意对投资业务项目中的风险进行回避或转嫁能够在最大限度上减少投资风险给商业银行带来的资产损失。实际上，风险的回避或转嫁其实就是通过更改或完善投资业务项目计划，在很据已有风险分析，利用其他相关因素，进行有效的风险排除，进而使投资业务项目能够化险为夷。转嫁风险则是通过把风险所能因其的不良影响转嫁到第三方身上，从而使自身所面对的风险损失降到最低。通常情况下，当商业银行面临无法承受的风险、风险超过自身管理能力或者是风险的承担和回报不平衡的情况下，商业银行都应及时采取措施，进行风险回避。

（四）提高商业银行风险管理工作人员的专业素质

银行内部应对进行风险管理的专门人员定期培训，提高其风险管理的专业技能，不断掌握现代化的、科学有效的风险管理手段。同时，整个商业银行各个部门的全体员工都应当提高风险意识，在进行投资业务的同时，整个银行上下及时发现风险，防范风险，充分发挥人的能动性，则能够给商业银行投资业务项目风险管理带来有利的影响。

（五）规范管理金融市场

随着我国金融行业的不断发展，各方面金融事务越发频繁，给金融市场带来的压力以及对市场稳定的要求也越来越高。进一步规范金融市场，加强对金融市场的监控和管理力度，能够确保我国的金融市场更加稳定和高效的运行。针对商业银行投资业务项目风险管理来说，商业银行要想降低信用风险，就需要对债券发行方的经营状况以及信用履历进行刷深度了解，市场内如果设立了专门的、科学有效的金融信用评估机构，能够对不同债券发行方的信用和经营情况作出适当的评估并出具评估报告，则可大大降低了商业银行所面临的信用风险。另外，应对市场内不符合标准和要求的债券发行方进行合理的批评和惩罚，不断完善金融市场制度和法律法规，确保市场的稳定性，也就降低了商业银行所面临的法律、制度以及流动性风险。

四、总结

综上所述，商业银行投资业务项目风险管理十分重要。面对各方面可能发生的风险，商业银行应当做好风险评估、风险规避的准备，最大限度上降低投资风险，提高投资利润。

参考文献

[1]黄玥.浅议商业银行投资业务项目风险管理对策[J].现代商业，2013，34（08）：79.

[2]李冰.浅谈商业银行投资业务项目风险管理[J].时代金融，2014，02（06）：170+179.

[3]许吕晨，张舒楠.商业银行投资业务项目风险管理措施探究[J].现代商业，2013，20（04）：31.

作者 苟可鑫