以课程思政视角探索供应链金融在医疗行业中的应用

摘 要：供应链金融是一种创新型的金融服务模式，由银行提供信贷服务，将供应链的上下游企业联系成一个整体，给中小企业提供更加便捷的融资服务。供应链金融与医疗行业的结合，可以帮助医疗行业健康地发展。采用存货融资、订单融资和回收款项融资等方式，在融资的同时，也要避免信用风险、市场风险和管理风险等带来的损失。本文以供应链金融为例，探讨如何让学生在学习专业课过程中，不仅收获最好的知识，也能潜移默化地提升他们的思想政治觉悟，满足他们的成长与发展的需求，使得专业课程与思想教育同向同行，形成协同效应。

关键词：供应链金融；医疗；课程思政

中图分类号：F23     文献标识码：A      doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2021.32.045

1 供应链金融在医疗行业中的应用

以供应链金融的课程为例，供应链金融（Supply Chain Finance）是近几年的一个研究热点，是一种创新型的金融服务模式。供应链金融是商业银行提供的一种信贷业务，以核心企业为中心，对上下游企业的资金流、物流等进行统一管理，有助于整体把控风险，便于中小企业进行融资，拓展融资渠道，有效解决了金融机构和实体企业之间信息不对称的问题。供应链金融区别于传统的融资模式，银行将上下游企业联系成一个整体，以核心企业为中心，兼顾解决链条里中小企业的融资问题，增强整体的信用及竞争力，提高效率，降低风险，提升了产业链的整体价值，有助于协调发展。产业链条上的企业，通过供应链金融的模式，将资信进行捆绑，中小企业借助核心企业的信用支持，能够获得融资便利，也能够降低商业银行的贷款风险和成本。同时，供应链上的各家企业共享物流、信息流和资金流等资源。供应链金融在我国起步较晚，目前还属于初步发展阶段，但是发展迅速。2016 年 2 月，人民银行等八部委印发《关于金融支持工业稳增长调结构增效益的若干意见》，其中支持推进探索产融对接融合，鼓励供应链金融进行多样化的发展模式，提高创新型的服务。产融结合是供应链金融发展的一个必然趋势，供应链金融与各行各业进行融合，在实践中不断创新，更好地服务实体经济，为行业带来新的生命力。

让学生在实践中探究供应链金融如何与其他行业相结合，在探索中挖掘爱国主义的思政元素。爱国主义是社会主义核心价值观的基石，也是中华民族团结一心的精神纽带和自强不息的精神动力。我国的供应链金融起步较晚，我们必须坚持立足国情、不断创新，让供应链金融更好地与各行各业结合，帮助其发展。

我国的医疗行业一直以来稳步发展，医疗行业地位重要，市场需求大，行业现状如下。第一，医疗市场空间大，需求持续上升，发展潜力巨大。我国经济发展迅速，人民收入提高，对身体健康水平越来越重视，居民的健康意识增强，愿意在医疗方面投入资金，医疗消费水平有所提高。伴随着工作压力的增大、环境污染、不良生活习惯等原因，人们患慢性病的概率越来越大。人均寿命的延长和人口老龄化也刺激着更大的医疗需求的产生。医疗消费项目的范围也在扩大，居民对医疗服务产品的需求增加，除了传统的看病之外，还有医美、整形、心理健康咨询等。然而我国医疗方面的支出占 GDP 的比重，与发达国家相比仍然有较大差距。同时，我国相继出台相关政策，大力支持医疗行业发展，加大投入。第二，公立大医院医疗资源紧张。在我国的医疗体系中，公立医院的需求度极大。三级医院的病床使用率高，医护人员经常超负荷运转，医院人满为患，然而社区医院、私立医院等相对空闲，医疗资源分布不平衡。「看病难、看病贵」是目前呈现出的普遍问题，医疗资源的供需矛盾亟待解决。第三，民营医疗机构数量持续增加。国家鼓励和支持社会资本办医，民营医疗机构数量持续增加。在医改背景下，社会办医的环境不断得到改善，民营医疗机构具有较好的发展环境。在开放的市场化条件下，各方资本参与投资民营医疗机构。然而公立大医院仍然是需求的主体，民营医院诊疗人数少，发展处于劣势地位。

我国的医疗供应链金融服务市场，目前还没有形成较大的规模和完备的体系，但是已有越来越多的企业开始涉足其中。例如京东医药为药品采购商提供「白条」金融服务，可以先采购药品，再进行付款，并且有利息的优惠。但是整体来看，供应链金融的服务在医疗行业当中推广还具有一定的难度，例如某些公立医院在金融服务方面缺乏积极性，医院的配合度不高。然而对于医疗供应链上的中小企业来说，融资难融资贵是制约其发展的桎梏。医院在整个链条中处于强势地位，中小企业处于弱势地位，可供抵押的资产较少，并且回款周期长，资金压力较大。基于此现状，医疗企业需要各方资本的加入以缓解资金短缺的问题。发展医疗供应链金融，可以解决中小企业信用不高、抗风险能力弱等问题，加强对企业的监管，降低风险，为链条上的企业提供多方面的金融服务，帮助医疗行业健康发展。供应链金融对于中小企业和银行是双赢的，它可以帮助银行降低信息不对称带来的风险，提高信贷积极性，增强贷款的安全性，降低交易成本。随着我国公立医院改革的逐步推进，为供应链金融的发展拓展了市场，潜力巨大。

供应链金融与医疗行业的融合，可以有效地降低整条供应链的运行成本，提高效率，并且形成互利的良性产业链。银行对供应链上的医疗企业提供金融服务和业务支持，解决了资金短缺的问题，使得整个供应链能够正常运转和工作。供应链金融，将资本与产业进行结合，实现了合作共赢的模式。

一方面，对于中小企业来说，规模不大，抵御风险的能力较差，信用基础不高，从银行获得贷款的难度较大。在医疗供应链里，借助核心大企业的背书，能够较为顺利地得到银行的资本支持，提升信用评级。另一方面，对于银行来说，也可以增加贷款业务，提高业绩，缓解信息不对称的问题，降低不良贷款的风险。

2 医疗供应链金融的风险及诚信教育

医疗行业与供应链金融的结合，不仅帮助医疗企业解决了资金短缺的问题，也有助于银行拓展业务，降低整个供应链的风险，是多方受益的事情。然而，供应链金融在医疗行业中的应用，也存在诸多风险。

2.1 信用风险

医疗企业资产的多少、业务能力以及生产水平等，对于银行、第三方物流企业甚至整条供应链来说，都存在着风险。比如医疗企业生产的医疗器械和药品是否符合标准，是否按照合同的要求进行产品，药品是否过期等。

2.2 市场风险

宏观环境政策的变化以及突发卫生事件的发生，都使得医疗产品的价格存在随时变动的可能性。如果质押产品的市场价格发生较大幅度的波动，会给提供存货融资的银行带来风险，使得贷款数额高于质押物的价格。所以银行在给医疗企业提供金融服务的时候，一定要认真审核判断货物是否具备作为质押物的资助。

2.3 操作风险

在第三方物流企业对于货物进行监管的过程中，由于监管条件老旧、信息化不对称等原因，可能会造成监管风险。例如医疗企业的许多货品对于储存条件有较为严格的要求，药品可能要求恒温、要求避光等。工作人员的技术不过关或者操作失误，也会带来操作风险。

若无信，非人也。诚信是中华民族的传统美德，也是每个人为人处世、立足社会的基本准则，对于大学生进行诚信教育十分必要。信用是金融运行的根基，对于金融专业的学生进行诚信教育显得尤为重要。金融专业的学生，接触公司投融资决策、投资组合管理、金融利润、金融套利等各类知识非常频繁。而这些知识的原则都是在控制风险的情况下最大化收益，很容易使学生陷入「利润至上」的思想之中。因此在研究供应链风险的问题时，融入课程思政教育显得尤为重要，融入讲诚信的课程思政点。具体表现：讲解到医疗企业筹资方式之一的银行借款时，是企业最常用的筹资方式，但是向银行借款是有信用条件的，要求有抵押品作保证。个别企业为了利益，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失。这属于恶意骗贷。「民无信不立」，任何企业要想发展壮大，走得长远，信誉是保证，让学生认识到金融诚信的重要性，增强职业的责任感。引申出无论是个人还是经营企业，诚信都是立足之本，这也是社会主义核心价值观的重要内容。在进行专业知识探索的同时，增强大学生的诚信意识，培养其诚信的品质，为其今后步入社会、从事金融类工作打下良好的道德基础，成为社会所需的高素质的金融人才，有助于金融业健康地发展。

3 建议与对策

3.1 搭建完善的风险防控体系

对于银行和整个医疗供应链上的企业来讲，防控风险都尤为重要。在对供应链上的企业进行筛选的时候，要尽量选择信誉好的企业。建立信息共享平台，加强各环节的单据审查，确保资料的真实可信。上下游企业、医院和银行之间共享信息资源，及时进行信息反馈，避免出现不必要的风险，减少信息不对称带来的损失。

3.2 企业提高自身管理水平和理念

医疗供应链上的企业，尤其是中小企业，要以核心企业为标杆，积极提升自身的实力，提升管理水平，升级管理理念，完善自己的资质和信用等级，实现健康稳健地发展。

3.3 严格信用等级评定办法

医疗供应链上的企业形成一个整体，中小企业依托于核心大企业的信用资质，取得银行的贷款资助。即便如此，银行仍然需要对上下游的企业进行严格的审查，不能仅仅凭借对行业的判断，就完全放松对单个企业的审核要求。在对企业进行放款的时候，也可以加强其担保。企业自身也要不断提升运营管理能力和资质，提升信用等级。

4 结语

「课程思政」不是教师简单地教给学生大道理，不能为了思政而思政，而是要对学生起到「催化」的作用，要将思政教育设计成一个连续的系统工程，达到「润物细无声」的效果，逐渐融入学生的日常行为和专业工作行为中。通过「课程思政」教学改革与实践，让学生能从课堂上汲取到更多隐性的能量。譬如，创新思维与创新意识、学习积极性、学习兴趣等；还要开拓课程外的知识领域、培养专业道德感职业观等。「课程思政」使得传统教学方式和意义发生了一些改变，让教师成了学生成长成才的引路人。

「课程思政」不是简单的说教，也不是对思想政治理论课的替代，更不是在专业课教育中或每一堂课中留出一定的时间进行专门的思想政治教学，而是通过专业课教师的言传身教将思想政治教育元素与专业知识有机融合，在专业课教学中用渗透性的方式使学生在耳濡目染中受教育。

参考文献

[1]宁洋.供应链金融在医疗器械行业的应用[J].商讯，2019，（36）：82-83.

[2]樊晓军.供应链金融在医疗器械行业的应用[J].金融经济，2019，（12）：137-139.

[3]金镇，林诗杰.供应链金融在医疗器械行业的应用[J].大连海事大学学报（社会科学版），2012，11（3）：27-29+56.

基金项目：西安职业技术学院 2020 年度专项项目「大数据背景下陕西医疗行业的供应链金融模式研究」（2020ZX02）；陕西高等教育教学改革研究项目「『课程思政』在金融类课程中的实施路径探索与思考——以《网络借贷与众筹》课程为例」（19GY042）。

作者简介：崔炳文（1989-），女，汉族，硕士研究生，西安职业技术学院，研究方向：供应链金融。

作者 崔炳文