我国商业银行可持续发展水平评估
作者
[摘要]笔者在前人研究的基础上，以我国上市商业银行为研究对象，吸纳国内外学者的研究成果，通过较为系统地建立我国商业银行可持续发展水平评估指标体系，建立因子分析模型，对我国商业银行的可持续发展水平作出了一个初步评价。通过实证分析结果——规模因子、资本结构因子和资产质量因子和可持续发展综合水平得分，对我国银行业可持续发展状况做出一定评价并提出建议。
[关键词]可持续发展 因子分析法 指标体系
一、引言
目前国内外学者对于银行可持续发展问题的研究尚处于初步研究阶段，大部分成果仅限于定性分析或者简单的定量分析，尤其是对商业银行可持续发展水平的评估的研究成果少之又少。
我国国内目前对银行业可持续发展问题的研究也基本限于定性分析。范国惠雯(2003年)通过对城市商业银行公司治理现状的考察，指出完善商业银行公司治理结构是提高商业银行竞争力，实现可持续发展的重要途径。何昌(2005年)利用实际银行信贷供给增长率和实际银行信贷需求增长率之间的比较来衡量银行业发展是否有经济竞争力的支撑，进而评价银行发展的可持续性。卫娴(2008年)则直接利用商业银行效率评价方法中的经济指标分析法来分析商业银行的可持续发展能力。
国内外学者对商业银行可持续发展问题的研究从抽象到具体，从定性到定量，在理论上已经有一定的突破和发展，但对共的定量研究方面无法相对准确地反映我国银行业可持续发展的状况。倒此笔者以中国15家上市商业银行为例，将银行可持续发展研究的理论应用于实践中，采用因子分析法对我国商业银行的可持续发展：状况做一个初步评估。
二、商业银行可持续发展水平评价研究
(一)数据的选择
可持续发展系统相对结构复杂，结合商业银行自身的发展内容及特点，笔者以资源、能力和资源整台能力为标准，选取我国15家上市银行截止于2009年12月31日的数据，其数据全来自于各上市银行公布的年报和中国人民银行网站。由于数据的可得性，本文选取的指标为：资产总额、总负债、所有者权益、营业收入、营业利润、利润总额、净利润、平均总资产回报率、成本收入比、每股净资产、不良贷款比率、拨备覆盖率、贷款减值损失准备对贷款总额的比率、资本充足率、核心资本充足率。
(二)实证分析
由相关系数矩阵表可以看出，变量之间存在较强的相关关系，因此为了消除多重共线性等强相关性，对商业银行可持续发展水平的评估非常有必要进行因子分析，对其变量采取降维和消除相关性的处理。
通过变量共同度测算表可以看出，从反映的15个变量的三个因子共同度可以看出，其中有9個变量共同度在0.8以上，它们都很好地被三个因子解释，其余6个变量受特殊因子的影响，没有很好地被解释。从碎石图可以看出因子1与因子2，因子2与因子3之间的特征值之差值比较大，而其余因子之间的差值均比较小，可以初步得出提取3个因子将能概况指标体系的绝大部分信息。
所选样本因子提炼出的第一个主成分的特征值为8.623，占去了方差的57.488％，基于过程内定取特征值大于1，累计方差贡献率大于85％的原则，笔者提取前三个因子，三个因子的特征值共占去方差87.879％。那么其他12个因子解释的方差不到15％，因此可以说明前三个因子包含了原始指标数据的绝大部分信息。F1中系数绝对值的主要有X1，X2，X3，X4，X5，X6，X7．而这七个变量主要概括反应银行可持续发展中的资源配置，F2主要由X8，X9，X14，X15确定，F3主要曲XIO，xll，X12，X13确定。最后模型得出最终因子评分结果，各得分状况则显示出了各商业银行可持续发展水平。
三、结论及建议
从上述实证分析结果可以看出，我国商业银行的可持续发展水平普遍不高，其中综合水平大于零的商业银行仅有4家，中国工商银行综合水平得分1.57，位居全国商业银行可持续发展水平首位。我国商业银行如今普遍存在的问题仍然是规模小、资产质量参差不齐等。
结合银行业发展与改革的前景，笔者提出以下建议：
第一，我国商业银行应保持适度规模。实证分析结果显示第一主成分因子涌盖了可持续发展水平57.49％的信息，故各商业银行应结合我国经济方式转变与银行业改革发展进程，制定切实可行的规模发展战略，降低服务成本，提高服务质量，为我国商业银行的发展打下基础。而且在规模化扩张的过程中，商业银行可以朝着国际化的大银行努力，积极探索混业经营的可能性。
第二，鼓励我国优秀的股份制商业银行上市。由资本结构因子可以看出，其对银行的可持续发展水平贡献率为20.52％。改善商业银行的资本结构，尤其是补充资本充足水平是提高可持续发展能力的有效途径。商业银行可以积极采用在资本市场融资的方式，充分吸纳社会资金，形成良性资本补充机制。
第三，加强风险管理，改善资产质量。对于经营风险的商业银行来说，加强风险管理是保证其生存与发展的灵魂，同时也是银行可持续发展的基础。加强对风险的防范和化解，改善不良资产比例，优化资产负债结构。
参考文献
[1]范惠雯完善公司治理结构提升城市商业银行可持续发展动力[J]西安金融，2003，(10)：28-29
[2]何昌中国银行业可持续发展的初步评估[J]金融与经济，2005，(10)：22-23
[3]卫娴．银行可持续发展研究[D]上海：复旦大学博士学位论文，2008
作者 何琴