对解决小微企业融资难问题的思考
作者
【摘要】文章提出要解决小微企业融资难的问题，关键是要提高小微企业自身的管理水平；深化金融体制改革，完善小微企业的信贷体系及其政策；积极推进小微企业融资渠道多元化发展。
【关键词】小微企业 融资 改革
目前，影响小微企业融资难的因素是：小微企业自身管理水平较低；小微企业与银行信贷体系不健全；融资渠道单一等问题，这已成为制约小微企业发展的瓶颈。对此，本文作了以下思考。
一、提高自身管理水平是解决小微企业融资难的关键
中国现代的小微企业起步较晚，基础薄弱，规模较小，自有资本少，内部管理不规范，制度不完善，信息不透明，财务报表不健全，信誉意识不强，缺乏专业的团队去管理，这些情况都导致小微企业的经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险，不利于小微企业的融资。其实，小微企业的优势也比较突出，如创新成本比较低，有利于制度创新、技术创新和产品结构的调整；小微企业的大量发展，有利于提高对资源的配置效率，有利于强化社会收入的均等化趋势，促进社会分配制度的不断优化，有利于弥补大中型企业产品种类单调的缺陷，使商品种类和特色更加丰富，满足不同层次消费者的需求，在促进消费结构合理化的同时，也影响了经济社会结构的优化调整。因此，小微企业要扬长避短，转变经营机制，不断提高管理水平，为融资创造有利条件。
（一）积极面向市场，树立竞争意识
小微企业应迅速建立起适应市场经济需求的管理模式，优化企业结构，积极参与大中型企业、大集团进行专业化分工协作中去，依靠科技的进步，加快企业技术的更新和产品的创新，实现产业化经营，提高产品质量，扩大生产规模，增强市场竞争力，推进小微企业良性发展。
（二）建立信贷体系，树立信用观念
小微企業要取得社会各界的信任与支持，应牢固树立信用观念。小微企业信用度低是造成中小企业融资难的另一个原因，建立良好的小微企业的融资信用担保体系，可以有效减弱小微企业在融资过程中的信息不对称而引发的道德风险等问题，为小微企业扩展多方式的融资渠道提供信用支持。如建立小微企业之间互助性担保基金。按照互信、互助、互担风险的原则，向基金会员提供信用保证，实现小微企业与银行的短期融资。又如设置小微企业信用担保基金，对符合融资条件但缺乏资产担保的小微企业提供信用保证，弥补其信用不足，为银行分担贷款风险。同时，要引导小微企业按时偿贷付息，争做“诚信优质企业”；在金融机构设立“小微企业融资绿色通道”；在小微企业中开展信用教育活动，培养信用文化，为小微企业融资营造良好环境。
（三）提高队伍素质，树立人才发展观
小微企业融资难、发展难的另一个重要因素就是人才短缺，人员素质不高。因此，在推进小微企业发展中，必须努力提高员工素质，加快形成小微企业人才竞争比较优势，把人才队伍建设作为推动小微企业科学发展的一个重要战略。一方面，积极引进人才。主要是引进管理人才、科技人才和经营人才，不断改善队伍结构；另一方面，加强职工培训。积极组织员工学习财经、金融、科技等方面的知识。努力建设一支开拓进取、善于理财、懂得经营、精通技术的小微企业人才队伍，促进可持续发展。
二、深化金融体制改革为小微企业融资提供政策保障
小微企业的融资问题，在中国仍然是一个新生事物，需要改革完善。目前，小微企业融资难的形势严峻，引起了中央政府的高度重视。2011年10月12日，温家宝总理主持召开国务院常务会议，研究确定了金融支持小型微型企业发展的政策措施，即：加大对小型微型企业的信贷支持；清理纠正金融服务不合理收费,切实降低企业融资的实际成本；拓宽小型微型企业融资渠道；细化对小型微型企业金融服务的差异化监管政策；促进小金融机构改革与发展；在规范管理、防范风险的基础上促进民间借贷健康发展。2011年10月、12月，温家宝总理先后到浙江、江苏进行调研和考察，对支持和扶持小微企业做出明确指示，表明了政府支持和扶持小微企业的态度和决心。2012年3月28日，温家宝总理主持召开国务院常务会议，决定设立温州市金融综合改革试验区。明确温州市金融综合改革的十二项任务，其内容都涉及小微企业的融资问题，如规范发展民间融资；加快发展新型金融组织；创新发展面向小微企业和“三农”的金融产品与服务，探索建立多层次金融服务体系；推动更多企业尤其是小微企业通过债券市场融资；加强社会信用体系建设；建立金融综合改革风险防范机制等几项措施。实施金融改革试验区，引导民间融资规范发展，提升金融服务实体经济的能力，对于促进金融体制改革，解决小微企业融资等问题都具有十分重要的意义。
小微企业要抓住金融改革的历史机遇，结合当前民营经济发达，民间资金充裕，民间金融活跃等实际情况，充分用好国家的金融政策，密切与银行及小额贷款公司的关系，加强与民间资本的合作，拓宽融资渠道，加大融资力度，确实解决融资难题，化解制约小微企业发展的瓶颈。
三、推进小微企业多元化融资渠道发展将成为一种趋势
长期以来，小微企业融资方式单一，其融资渠道主要依赖于银行贷款。在银行贷不到款时，只能私募基金，被迫寻求高利贷。随着金融改革和经济结构的调整以及政府加大对小微企业的扶持力度，推进小微企业融资渠道多元化发展已成为一种趋势。
（一）股权融资
小微企业在创业初期，融资方式主要是股权融资，因为创业初期，风险较大，很少有金融机构等债权人来为小微企业融资。而在股权融资中，企业主与合伙人和家庭成员的资金占了绝大多数。这种融资方式也称“内部融资”。小微企业发展到一定时期和规模后，选择的融资方式会更多一些。
（二）融资租赁
融资租赁是集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融工具。对于生产型的小微企业来说，融资租赁是一种十分有效的融资方式。主要有经营租赁、金融租赁和杠杆租赁、售后租回等方式。融资租赁的优势在于减轻由于设备改造带来的资金周转压力，以租金支付形式可以在设备使用寿命内分期摊付，避免一次性支付大量现金，而产生资金周转的困难。
（三）信贷融资
信贷融资主要来自商业银行、地方银行和小额贷款公司等金融机构。目前，金融改革正在深化，地方性银行或小型金融机构不断涌现。如广西引进的股份制银行、城市商业银行等多种类型的金融服务机构，让每一类小微企业贷款，都能找到合适的“对象”。小型金融机构主要是为小微企业服务。因此，小微企业通过信贷融资，向小型金融机构贷款，可以较容易得到银行资金的支持，降低融资成本，减轻利息，缓解短期内的资金困难。
（四）股票融资
从现行的法律来看，上市发行股票必须要具备法律规定的相应资格和条件。然而，随着金融改革的深入和金融市场的建立，小微企业在一定范围内限额发行普通股票，应成为一种改革的试点。这方面仍需要深入探讨研究，从理论与实践上加以创新，从法律上加以规范。发行普通股并上市流通，不仅会给小微企业带来一定的资金融通，还会较快提高小微企业的知名度和信誉，增强小微企业的竞争力，推进经济社会的发展。
总之，小微企业的融资困难较多，但关键是要深入研究自身的优势、国家的优惠政策、金融体制改革以及资本市场的最新发展，多渠道利用各种资金，化解融资中的瓶颈。
参考文献
[1]孙妮.广西着力金融体系建设 让小微企业贷款找好“对象”[N].南国早报,2012（04）.
作者简介：植清（1988-），女，广西南宁人，壮族，西北民族大学管理学院，研究方向：会计。
（责任编辑：唐荣波）
作者 植清