金融电子化环境下非现金支付工具发展研究

　　【摘要】随着计算机、通信、网络技术快速发展，金融业电子化进程不断加快，本文对现行的非现金支付环境的特点进行研究，并根据目前非现金支付工具的不断完善的支付系统等基础设施、票据电子化等有利条件提出了改革非现金支付工具的预期目标，最后提出了相关政策建议。
　　【关键词】金融电子化非现金支付工具研究
　　
　　一、现行非现金支付环境特点
　　（一）支付工具种类多，未形成统一规范
　　依据《票据法》、《支付结算办法》，目前我国非现金支付工具以“三票一卡”为主体，包括支票、本票、汇票和银行卡，其他支付方式包括汇兑、委托收款，此外，其他新兴支付服务，如ATM、POS、电话银行、手机银行、网上银行等新型支付方式作为支付工具或方式得到大力推广，然而这种以列举方式归类的方法未能很好体现支付工具本质，在立法和制度上较为分散，存在“各管一摊”局面。
　　（二）票据业务结构不平衡，功能重叠与应用难现象并存
　　一是银行本票功能重叠。按照《票据法》和支付结算办法规定，银行本票除使用范围、提示付款期与银行汇票有所区别且无实际结算金额外，与银行汇票无实质区别。二是银行汇票业务发展不平衡。目前各类银行汇票使用范围、资金到账日期、清算方式各不相同，不利于业务推广和统一管理。
　　（三）支付工具清算平台多，市场参与主体不丰富
　　目前，支付清算网络体系与其他系统功能重叠，多级跨行清算，同城清算系统等模式并存，银行卡支付系统自成体系，同时，存在不同地区及机构单独建立运行相关清算系统，同一支付工具由于清算平台不同其资金到账速度差异明显等现象。此外，我国支付服务市场参与主体还不丰富，如缺乏专业组织，多数清算系统功能运行专业化不足，隐含较大风险。
　　二、改革非现金支付工具的有利条件
　　（一）不断完善的支付系统等基础设施保障了支付工具体系发展
　　近年来，全国性支付清算网络体系已经基本形成，大额实时支付系统和小额批量支付系统作为资金运动的大动脉，适应同城、跨区域及全国经济往来需要。各银行业金融机构建设的行内支付系统，在提升业务处理能力的同时成功接入现代化支付系统形成全国性支付服务网点；银行卡支付网络实现了银行卡联网通用。此外，2010年网上支付跨行清算系统推广运行进一步满足了当前现实需求。
　　（二）支票影像交换系统、电子商业汇票系统开启了票据电子化的尝试
　　电子化非现金支付是非现金支付工具发展的必然趋势，2007年6月，全国支票影像交换系统推广运行，支票处理实现部分电子化。2009年10月，电子商业汇票系统成功上线运行，实现了商业汇票业务电子化，为银行汇票、支票电子化处理提供了有益的借鉴。
　　（三）发达国家和地区支付工具发展模式提供了有益借鉴
　　从国际通行情况看，当前发达经济体支付结算工具主要包括支票、贷记转账、借记转账、借记卡、信用卡和其他零售支付工具，支付工具发展趋势包括：一是逐步减少使用支票；二是电子支付发展迅速，特别是卡基支付、网上支付等新型支付方式发展较快；三是支付清算系统基础设施得到强化。
　　三、非现金支付工具体系改革的预期目标
　　（一）改革目标
　　调整现行支付工具规范，丰富支付工具种类结构，完善配套清算系统及管理制度。
　　（二）非现金支付工具体系
　　1.贷记转账。随着电子技术不断发展和网上支付跨行清算系统推广运行，以网上银行、卡基支付为主体的新型电子支付方式得到更快更好发展，也必将完善我国非现金支付工具体系业务结构，推动贷记转账业务成为使用最广泛的非现金支付工具。
　　2.借记转账。目前，委托收款方式主要处理同城特约委托收款和银行票据委托收款，前者已经取消跨行纸质凭证的传递，除行内系统处理外，均已经纳入小额支付系统定期借记业务，而跨行银行结算票据的清算方式较多。随着支付密码推广及电子票据系统运用，银行结算票据均可通过小额支付系统实现资金清算，委托收款结算方式可以取消。
　　3.票据业务。（1）支票。转账支票由付款人提交开户银行的支付方式等同于贷记转账，为规范非现金支付工具分类，应由付款人使用贷记凭证通过同城票据交换系统、大小额支付系统等进行清算。此外，跨行转账支票可通过三种方式进行清算：一是维持现有模式，由各地同城票据交换所分流清算绝大部分支票业务，异地转账支票通过支票影像交换系统、小额支付系统进行清算，并禁止签发50万元以上支票。二是推行支付密码，通过出票人购置支付密码器、委托银行柜面和自主在网上银行编码等方式加编支票支付密码，并依托小额支付系统办理支票清算，实现支票票据截留，但业务处理量较大，支付风险较高。三是在电子商业汇票系统成功运行基础上，推行电子支票，通过小额支付系统办理资金清算。（2）汇票。一是银行汇票。推行全国统一的银行汇票，加编密押，通过小额支付系统进行银行汇票资金清算，实现全国汇票“见票即付”。在條件成熟时，推行电子银行汇票系统，实现无纸化银行汇票处理。二是商业汇票。纸质商业汇票通过委托收款方式，由付款人开户银行通过大小额支付系统以贷记转账方式进行清算，随着电子商业汇票系统上线运行和网上银行业务发展，可逐步取消纸质商业汇票，更多应用电子商业汇票，并直接通过小额支付系统进行商业汇票资金清算。
　　（三）支付清算系统与法规建设
　　1.建设各类支付清算系统。一是全国性跨行支付清算系统。包括大额支付实时支付系统、小额批量支付系统，外汇交易领域的外汇支付交易系统以及支持开放性网络支付的网上支付跨行清算系统等。二是专业支付清算系统。由专门的支付清算组织负责运行，包括银联公司运行的银行卡清算系统，区域性专业组织支付清算系统，电子商业汇票系统等。三是支付清算支持系统。建设全国统一的支付信用查询系统，提供统一查询平台。
　　2.完善支付清算法规。一是制定完善贷记转账、借记转账、票据、支付卡的基本法规，明确各类支付工具或支付方式的法律定义和实施规范，规范支付市场各参与主体的资格、条件和职责，明确各类支付工具关系人的权利、义务。二是完善重点支付系统的运行管理法规，明确业务处理手续和处理办法等制度，建立风险管理预案。三是完善支付信用管理制度。
　　四、改进非现金支付工具体系的措施建议
　　（一）修订完善相关法律法规，增强法律制度保障
　　对现行《票据法》、《票据管理实施办法》等支付结算法规修订完善，解决融资性票据、电子票据、票据影像截留实务问题，制定专门的重要支付系统运营、管理的法律制度，对“结算最终性”、“轧差合法性”等关键法律问题明确定义。
　　（二）加快支付基础设施建设，推动非现金支付工具应用
　　加快开发建设第二代支付系统，进一步丰富系统功能，提高清算效率，支持引导大小额支付系统在相对落后地区银行机构的延伸覆盖，大力推广贷记转账、借记转账支付结算工具；出台激励政策，加大相对落后地区ATM机、POS机、自助银行等布放力度，切实改善用卡环境，支持中小法人金融机构拓展应用以网上银行为主的电子支付平台，大力推进卡基支付和网上支付等电子支付方式；加快电子商业汇票的推广应用，逐步推进电子支票、电子银行汇票系统的建设。
　　（三）完善支付结算监管机制，强化支付风险管理
　　规范我国支付结算管理体制建设，充分发挥中央银行政策制定和监督管理作用，引导各类非现金支付工具规范发展；加大宣传教育，引导社会公众树立风险防范意识；加大对信用卡欺诈、伪卡欺诈等银行卡案件和支票违规行为打击力度，净化社会信用环境；强化对新兴支付清算组织和新型电子支付手段、电子货币监管，全面防范支付清算组织资金等各类风险。
　　（四）完善支付工具定价机制，促进支付体系科学发展
　　相关部门在充分调研、广泛征求意见基础上，调整完善非现金支付工具及与之相关的各类服务的收费项目和收费标准，以推动建立适应各类经济主体、多种经济活动和居民居家服务需要的非现金支付工具体系的形成，促进我国支付体系科学发展。
　　
　　参考文献
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作者韩晓松