闽台金融合作的制约瓶颈与发展对策
【摘要】两岸的金融合作严重滞后于两岸的经贸往来，成为两岸经贸进一步发展的障碍。而闽台金融合作又滞后于两岸金融合作，严重制约了闽台经贸合作的正常发展。本文旨在分析制约闽台金融合作发展的主要瓶颈，在此基础上，探讨促进闽台金融合作的对策与措施。
【关键词】闽台金融合作 制约瓶颈 对策
2012 年 8 月，两岸签署了《海峡两岸货币清算合作备忘录》、《两岸投资保护和促进协议》与《两岸海关合作协议》，标志着两岸经贸关系进入巩固深化的新阶段。福建由于特殊的地理位置与历史渊源，使得闽台经贸关系十分密切，成为两岸经贸关系的重要组成部分。但目前两岸的金融合作严重滞后于两岸的经贸往来，成为两岸经贸进一步发展的障碍。而闽台金融合作又滞后于两岸金融合作，目前台湾银行已经在大陆设立分行和代表处，或者即将准备在大陆设立办事处的，尚没有一家设在福建，这种状况与中央赋予福建两岸经贸合作的先行先试要求极不相称。
一、闽台金融合作的制约瓶颈
（一）台湾当局的政策限制
长期以来，台湾行政当局出于政治考虑，对两岸金融合作往往采取观望态度，甚至设置各种障碍。
按照加入 WTO 承诺，我国金融市场于 2006 年底就全面开放。截至 2011 年底，45 个国家和地区的 181 家银行在华设立 209 家代表处；14 个国家和地区的银行在华设立 37 家外商独资银行（下设 245 家分行）、2 家合资银行（下设 7 家分行，1 家附属机构）、1 家外商独资财务公司；26 个国家和地区的 77 家外国银行在华设立 94 家分行。与之相比，海峡两岸金融合作开放却进展缓慢，直至 2008 年 3 月 12 日，台湾「行政院」才宣布放行台湾的金融业者间接参股内地银行，但通过海外子银行投资内地银行持股上限不得超过 20%，且总资产需达到 60 亿美元。
2008 年国民党重新执政以后，两岸金融合作获得了较快的发展。截至 2013 年 5 月底，大陆地区共有 11 家台湾银行分行，其中已开业 10 家、在建 1 家，代表处 7 家。台湾银行在大陆的分支机构主要聚集在上海、江苏、广东等台商密集区域，其中，获银监会批复开业（含在建）的 11 家台湾银行中，上海 6 家、江苏 3 家、广东深圳各 1 家。
加入 WTO 前台湾当局双向禁止两岸银行互设，现在虽然开放了两岸银行互设，但对大陆银行赴台限制较严，致使许多意愿赴台的大陆银行无法赴台。目前，大陆银行仅有中国银行、交通银行和建设银行三家银行在台北设立分行，另有招商银行在台北设立办事处。
（二）福建经济基础的制约
福建由于历史、地域、经济政策等多种原因，整体经济发展状况与长江三角洲、珠江三角洲相比相对滞后。2013 年福建省 GDP 为 21759.64 亿元，在全国排在第 12 位，在沿海省市排名靠后。经济决定金融，偏小的经济总量，缺少在全国有影响力的大城市，不仅限制福建金融业的发展空间和产业承载能力，而且使得台湾金融服务业在向大陆转移时，产生地域选择的顾虑。
以 2012 年度数据为例，福建省 2012 年新发展台资企业 279 户，新增投资总额 6.85 亿美元，而同期江苏省仅常州市新增台资企业投资总额就高达 7.63 亿美元，福建省台商投资企业的投资规模与广东江苏等省份相比差距较大。台湾银行在设立初期普遍采取客户跟随原则，这也是台湾银行选择在长三角与珠三角地区设立机构的主要原因。
（三）经济政策，监管政策和惠台措施力度不够
近年来，台商企业始终随着大陆经济热点的变化在转移和调整投资方向，沿东南海岸曲线「北进」已成趋势。目前，大陆地区已逐步形成四大投资热点区域，分别是「余热点」珠江三角洲、「大热点」长江三角洲、「新热点」环渤海湾经济圈和「小热点」福建沿海经济带。以长三角为例，江、浙、沪地方政府通过持续加大招商引资力度，加强服务意识，出台优惠政策，降低土地使用费、减免税收等措施，成为台资企业投资的乐土。同时，上海、江苏和浙江等地政府还致力于改善投资软环境，如加强办公透明度，营造公平合理的法制环境，简化行政审批流程，加强对台商投资企业在金融、物流、人力等方面的服务，同时，严肃查处乱收费、乱摊派等不良行为，这些措施极大地增强了对台资企业的吸引力。福建在这方面还存在很大的差距，需要大力改进。
此外，针对台湾银行机构的市场准入优惠政策虽已取得突破性进展（台湾银行可依据《海峡两岸服务贸易协议》在福建设立异地支行），但和香港、澳门银行相比，优惠政策的争取仍有空间。以 CEPA 协议为例，CEPA 补充协议四对香港、澳门银行在大陆地区设立机构降低了总资产要求，取消了香港澳门银行来大陆设立分行需先设立代表处的要求，大大降低了香港、澳门银行准入的门槛。
（四）高素质金融人才短缺
台湾金融机构的国际化程度较高，在员工聘用方面偏向选择经验丰富的国际化人才。一是选择具有多年金融从业经验的本地人才，以期快速进入并打开本地市场；二是侧重于英文水平较高的国际化人才，以便于内部网络的交流与沟通；三是选择其他外资金融机构的人才。目前，我省符合上述要求的人才数量有限，在一定程度上制约了台湾银行来闽的意愿。
（五）台资企业未形成规模
截止 2012 年底，福建台资企业总数 3953 户，占大陆台资企业总数的 15.8%，台资企业数量排在江苏、广东之后，且大部分为中小企业，整体规模较小。2012 年，福建全省新增台资企业户均投资金额为 245.52 万元，而江苏省常州市，全年新增台资企业户均投资金额则高达 2461.29 万元。从已开业的 10 家台湾银行设立所在地看，台湾银行在选址上主要集中在国际金融中心城市（如上海）及台资企业密集城市（如江苏、广东）。福建台资企业缺乏一批大型龙头企业的带动，无法产生集群效应，制约了以台资企业为主要客户群体的台湾银行来闽设点经营。
（六）现有政策的执行存在难度
《海峡两岸金融合作协议》及《海峡两岸经济合作框架协议》（ECFA）等两岸协议尚属于框架性文件，操作性不强，相关政策涉及金融方面的优惠条款仍需要具体化、地方化。具体措施的出台需要一定时间的研究、摸索，并在实践中逐步细化，这在一定程度上放缓了台湾银行等金融机构来闽步伐。若今后能参照 CEPA 模式，逐年出台相关补充协议，将对两岸银行业合作局面起到极大促进作用。
二、促进闽台金融合作发展的对策
加入 WTO 后，两岸金融市场的开放不断扩大，这为台湾的金融、保险、证券等金融服务业提供了广阔的发展空间，福建省也将面临着这一历史性发展机遇。加强闽台金融合作，福建应突破合作障碍，必须认识到台湾与福建同根同源，具有共同的文化、相同的语言并不是闽台金融合作的关键因素，要加快闽台金融合作，还应从经济环境着手，重点做好以下几个方面工作。
（一）以发展促合作，加快海峡西岸经济区建设
前面已经分析，福建经济基础薄弱是制约闽台金融合作发展的一个极为关键的因素。目前，我国沿海经济布局自北向南已形成环渤海湾、长三角、珠三角等「增长极」区域，而海峡西岸经济布局相对还比较薄弱。随着福建城市群发展空间的增大，福建城镇化水平整体得到提高，2014 年 4 月，福建城镇化率为 60.76%，在全国排名第八。城市群还表现出较为明显的承载效应。厦泉漳城镇密集地区，土地面积占全省的 20%，总人口和地区生产总值分别占全省的 40% 和 50% 以上，这为下一步的发展奠定了较好的基础。
《海峡西岸城市群协调发展规划》提出，以福州、厦门、泉州为中心的海峡西岸沿海城市群空间发展日益由中心城市为主体的城市带动，转向城市和港湾互动的双重带动。加快海峡西岸经济区建设，建设四通八达的省内及通往各个邻省的交通运输网，从根本上改善福建省的软、硬环境，逐步形成以福州为中心的城市经济圈、厦漳泉城市经济圈，通过区内基础设施建设、城市间功能定位优势互补、科学布局，有效地集聚资源要素，扩大城市腹地，不断增强城市的带动和辐射作用，拉长产业链，促进区内产业升级换代，将有利于提升福建实力，也有利于增强福建对台资的吸引力，从而强化福建省在台湾对大陆投资省份中的重要地位，这必将极大地推动闽台金融合作的进一步深化。
（二）优化福建投资软环境建设
产业融合与金融合作是相互作用的关系体，通过加强福建投资软环境建设，吸引更多台资企业和金融机构在闽落户，促进闽台经贸往来和产业融合，推动闽台金融合作。
一是鼓励在闽金融机构加大对台金融服务创新力度，通过试点开办新台币离岸金融业务、创新在闽台资中小企业的融资产品等创新手段，切实提高对台资企业金融服务的质效，提升海西吸引力。
二是通过给予在闽台资企业具有竞争力的财税政策、有效融资渠道的金融支持等优惠措施加大对台资企业的扶持力度。
三是提升福建相关政府部门的工作质量和效率，高效审批台商入闽投资手续，并协助解决台商在闽经营遇到的难题。
四是以闽籍台商高管为突破口，通过加强与闽籍台商的联系，吸引更多台商来闽投资。
五是加大对以台湾为主要市场和台资背景福建企业的出口退税、科技支持力度等，增强此类企业在台湾市场的竞争力和渗透力，促进两地资本融合，并带来积极的示范效应。
（三）积极争取闽台金融合作试点的政策支持
我国金融政策的决策权集中于金融主管部门，区域性银行及地方政府缺乏相关决策权。福建应该利用海峡西岸经济区先行先试政策和即将获批自由贸易区的有利条件，争取获得中央政府的政策支持，使福建成为两岸金融合作的先行先试区，争取获得两岸金融合作的一些特殊政策，如适当降低台湾金融机构的准入门槛、在福建试点构建对台离岸金融中心、扩大开办新台币兑换业务的试点银行范围、允许公开挂牌办理新台币兑换业务等。
（四）加大对台湾银行业交流与合作力度，争取政策上「先行先试」
目前，福建省尚无一家台湾银行，与海西战略和地位不相匹配。建议由省政府牵头，向中央争取优惠政策。一是允许台湾银行可在福建设立异地支行。建议在未来的 ECFA 补充协议中，允许台湾银行在福州设立总行或分行，并可在福建省内其他城市设立异地支行。二是降低来大陆设立机构的台湾银行资本总额要求。降低来福建设立法人机构或分行的台湾银行总资产要求。三是缩短台湾银行机构来闽设立机构的流程。允许台湾银行在福建直接设立分行，无需先设立代表处。
（五）力争在农业金融合作上「先行先试」
福建是两岸对台农业合作试验区之一，在全国 8 个国家级「台湾农民创业园」中，福建占 2 个，是两岸对台农业合作规模最大的省份，因此，也是农业合作中对金融需求最旺盛的区域。但长期以来，受多种因素影响，台资企业和台湾农民融资难问题一直难以解决，融资难已成为制约闽台农业合作的「瓶颈」。目前，闽台农业的金融需求比任何其他省市都高，如果不解决这个问题，台湾农民创业园、对台农业合作试验区就难以发展壮大。因此，建议改革农业信贷业务担保方式，允许以森林资源资产、商标专用权、专利权等进行抵押贷款，降低台资农业企业贷款门槛。
（六）引进台湾信用保证机构
台资企业，尤其是中小企业和农业企业在福建融资难问题已成为制约闽台经贸合作持续发展的「瓶颈」，其中一个重要原因是对台资企业的资信难以把握和确认。台湾信用保证制度发展较早，积累了丰富的融资担保经验。如台湾于 1984 年就开始实施农业信用保证制度，成立财团法人农业信用保证基金，为担保能力不足的农民或农业企业机构提供担保，帮助他们获得必需的生产贷款。农业信用保证项目包括政策性专案农业贷款和一般农业贷款两大类、23 项。台湾农业信用保证制度实施 30 多年来，在提供农民贷款担保，分摊农业贷款机构的贷款风险，保证农业贷款机构的债权安全，推动台湾现代农业发展都发挥了重要作用。
因此，引进台湾信用保证机构，可以解决福建金融机构对台资企业资信难以把握的困扰，避免银行贷款风险；同时为福建省台资企业提供必要的贷款，为台资企业转型升级，提高市场竞争力，从而不断发展壮大创造更加优良的投资环境。
（七）推进厦门两岸区域性金融中心建设
厦门是国务院批准的首个两岸区域性金融服务中心，福建省和厦门市应该推动金融体制创新、产品创新和管理创新，扩大金融服务范围，加快建设辐射海西、服务两岸的区域性金融服务中心。
一是鼓励台资金融机构进驻厦门。支持符合条件的台湾金融机构，按照现行法律法规和政策到厦门设立法人机构、分支机构和代表处。同时，争取监管部门给予特殊政策，适当放宽台湾金融机构来厦门设立机构的条件。
二是推动离岸金融市场建设。厦门要进一步开展对台人民币结算业务，扩大跨境贸易人民币结算规模。建立和完善适应离岸台资贸易发展的宽松可控的存贷款制度、税收制度、外债管理制度和外汇资金结算便利制度，逐步形成对台离岸金融市场，以促进在岸金融业和相关产业的发展。
三是加快推进金融要素市场建设。建设现代化支付系统厦门处理中心，推进多层次资本市场体系建设，大力发展期货市场，增强对两岸各类金融资源的吸纳、服务与辐射功能。
四是加快金融改革创新。支持金融机构积极拓展航运金融、科技金融等创新领域。支持银行、证券、保险、基金等机构创新金融品种和经营模式，特别是开发适合台资企业的金融服务产品，完善对大陆台资企业的金融服务体系。
（八）建立闽台金融人才培养和交流机制，为未来的合作创造条件
人员的交流是一种最直接、最基本的合作交流形式，也是机构合作的前提。通过两岸金融人员的频繁交流，增进双方之间的了解，逐步缩小双方在各个方面的差距，为未来更好的合作打下更为坚实的基础。
一是通过建立闽台经贸人员互访机制、举办学术研讨会、开展技术合作等方式，加强闽台政界高层、金融专家、企业家的沟通交流，增进双方亲切感，增强双方对两岸经济金融市场规则、监管准则及统计标准的了解。
二是通过举办闽台银企交流会、资金需求对接会等，建立在闽银行业与台资企业的联系机制，加强闽台银企间的联系，提高金融服务效率。
三是加强福建与台湾金融监管部门之间的沟通联系，互助解读两岸金融监管的异同点、机构准入的相关政策等，为闽台金融合作搭建良好的交流平台。
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基金项目：本文为林俊国主持的福建省软科学项目 2013R0071 的研究成果之一。
作者简介：林俊国（1962-），男，福建莆田人，现为华侨大学经济与金融学院教授，副院长，硕士生导师，主要从事金融、证券的教学和研究工作。
作者 林俊国