转型期中国农村信用社功能性障碍探讨
作者
（桂林理工大学管理学院，广西 桂林 541004）
摘 要：转型期中国农村信用社的功能异化表现为：农信社动员储蓄的效果不理想、结算渠道不畅、资源配置缺乏效率、风险管理功能不完善、信息不对称和监督和激励功能不健全。
关键词：农村信用合作社；功能异化
中图分类号：F83 文献标识码：A文章编号：1672-3198（2011）01-0150-01
农村信用合作社（Rural credit cooperatives，又称农村信用社、农信社），是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用社金融功能的残缺，表现在农村信用社是“国家赶超战略”的背景下，国家利用行政权力牢牢控制金融资源的产物。改革开放以后，国有银行的全国性扩张及四大行之间的趋同设置，在全国农村基层造成大量金融资源的流出。国家从整体利益出发，在一定程度上限制了农村信用社的发展，导致其功能异化。主要表现在以下六个方面：
1 农信社动员储蓄的效果不理想
资料显示，目前我国大部分农村信用社各项存款余额不及金融机构存款余额的一半，其存款份额的市场占有率与“三农”服务的主力军地位并不匹配，原因有三：首先，在农村地区，国有商业银行对相当比例的县及县以下的基层分支机构逐渐撤并，没有撤并的也因为权限减少日益呈现“储蓄所化”倾向。它们利用便捷的结算渠道和服务吸引大量存款。其次，邮政储蓄以其丰富的网络资源优势吸走了农村大量的储蓄，特别是农民外出务工返乡时的货币收入大部分都是通过邮政绿卡直接上存邮政储蓄系统。最后，民间借贷活动的影响不可小觑，由于金融机构借贷门槛高，农村信用社同样存在这方面弊端，而民间借贷利率高，货币资金“嫌贫爱富”本性驱使其向收益较高的部门流动。
2 农信社结算渠道不畅
尽管这几年农信社在结算渠道疏通上做了许多努力，但与商业银行相比，仍存在很大差距。目前，很大部分农信社由于没有开通全国联行和全国银行汇票业务，故不能办理异地汇票承兑业务以及农信社系统汇兑业务等。造成的后果便是不能向客户提供便捷的清算和支付服务，大量的资金被从农信社转移，既有企业层面的也有居民层面的，削弱了农信社的支农实力。
3 农信社资源配置缺乏效率
金融机构配置资源的功能主要是通过各种金融工具、提供各种服务，将吸储的货币资金贷放给需求者，使其向投资转化，最大限度的使金融资源产生增值的功能。农信社对金融资源配置的工具主要有两个：利率与贷款规模及投向。由于其效果很大程度上受到央行货币政策目标、公众预期和农村经济结构的影响，很难实现资源配置的帕累托最优。
另外，从贷款规模和投向对资源配置的角度来看，由于农村金融供求的特征，也很难实现农村金融资源的合理配置。首先，农信社金融服务功能的局限性，导致其资金只能投向资金使用效率不高的小企业。当前我国农信社在服务技术、服务工具和服务品种上都无法与国有商业银行相抗衡，特别是在绝对优质客户的竞争中处于劣势。在信贷服务和结算渠道方面的局限性，使大企业望而却步。另外，农村信贷市场的高风险和农信社从业人员专业知识的局限性，抑制了信贷的投入和导致信贷投向的失误。
4 农信社风险管理功能不完善
利率风险是农信社利率改革中出现的问题，由于农信社利率管理制度和利率定价机制存在真空，利率杠杆难以发挥资源配置作用；缺乏利率管理人才，特别是利率风险人才奇缺，利率改革实际上是对金融产品的定价，需要具有较高的金融经济理论知识和业务操作水平才能完成，而现有从业人员很难担当起利率风险管理职能；最后，农信社利率决策分析缺乏必要的软硬件设施。在当前体制下，农信社作为一级法人，享有经营自主权，在存款成本和资金运用的压力下，会增加对高风险高收益资產的投入，存在一定的经营风险。
5 农信社信息不对称
由于农信社功能的异化，信息不对称情况普遍存在。主要表现有：（1） 农信社与入股社员之间的信息不对称，容易出现内部人控制和群众入股积极性不高，严重制约其抗风险能力。（2）农信社和非入股人员的信息不对称，与存款人之间的信息不对称容易造成逆向选择和道德风险，与借款人之间信息不对称是造成不良贷款居高不下的主要原因。（3）农信社和省（市）县联社之间的信息不对称。一方面农信社可能利用信息优势获利，另一方面从管理层次来看，会加剧信息不对称状况。（4）农信社和银监局之间的信息不对称，使农信社的经营风险加大，并影响其社会认同程度。（5）农信社与金融市场之间的信息不对称，使前者只能购买国债和金融债，影响债券市场的发展和资金的运用。
6 农信社监督和激励功能不健全
监督与激励是为了解决金融中介的信息不对称和委托-代理问题。改善前者的途径是充分披露信息，根据前述分析，这点难以做到。而后者表现在内部人控制现象。由于入股社员所持有的股权额度极小且分散，无法在与有不对称信息的经理人的博弈中占优势，导致控制权与剩余索取权发生转移，内部人控制形成。其主要表现有四：一是所有者缺位。二是权力制衡机制失效。三是激励相容约束缺失。四是外部管理错位。
参考文献
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作者 郑佩其 梅薇