当前商业银行反洗钱工作中存在的问题及对策研究
作者
【摘要】当前，洗钱犯罪活动已经成为人们关注的热点问题。随着社会经济的快速发展，洗钱犯罪活动将会更加严重。有效打击洗钱犯罪活动对于我国经济发展和社会稳定有着极为重要的现实意义。作为洗钱犯罪的主要渠道，商业银行必须认真分析反洗钱工作中存在的问题，采取有效措施，切实在反洗钱工作中发挥重要作用。
【关键詞】商业银行 反洗钱 对策
当前，洗钱已经成为困扰世界银行业的严重犯罪活动之一。通过金融机构洗钱是经济犯罪分子常用的方法，这种犯罪行为具有极强的隐蔽性和危害性。近年来，洗钱犯罪活动在我国不断发生，并呈多发趋势。
一、当前洗钱违法行为的危害性
根据我国法律的相关规定，洗钱指的是犯罪分子将贩毒、走私、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等“黑钱”及其产生的收益，通过各种手段，如化整为零、从事投资、购买证券等形式，掩饰、隐瞒其来源与性质，使其在形式上合法化的行为。在当前经济活动中，洗钱这种违法行为为制贩毒品、走私、腐败以及其他犯罪活动提供了大量资金支持，严重危害了正常的社会经济秩序，助长了犯罪行为，具有极大的危害性，已经引起了人们的高度关注。
（一）洗钱影响和危害经济的健康发展。洗钱活动背离了资金流向的基本经济规律，干扰和破坏了社会资源的合理配置，严重危害了国家经济的健康发展。在当前阶段，洗钱这种犯罪活动正在蔓延，已经成为威胁国家经济安全，阻碍世界经济发展的毒瘤。洗钱活动通过合法的金融网络漂白大批“黑钱”，不仅侵害了金融管理秩序，而且严重违背了公平竞争的市场经济规则，对正常稳定的经济秩序带来严重的冲击。
（二）洗钱容易滋生并助长腐败等犯罪行为。通过洗钱等行为，犯罪分子积累了大量的非法所得，借助金钱腐蚀执法人员，收买国家工作人员或其他人协助犯罪。研究表明，在很多国家，贪污腐败与洗钱之间总是存在着密切联系。当前我国正处于经济发展的关键时期，如果不严厉打击洗钱行为，大批资金外逃不仅会减少财政收支，而且滋生和助长贪污腐败行为，将会给国民经济和社会发展带来极为不利的影响。
（三）洗钱使商业银行遭受较大风险和经济损失。研究表明，通过金融机构来实施洗钱非法行为已经成为犯罪分子常用的方法之一，金融机构尤其是商业银行是犯罪行为发生的主渠道。如果被犯罪分子利用进行洗钱活动，商业银行的声誉不仅会受到严重损害，而且还会使商业银行遭受到较大的法律风险和巨额经济损失。
二、当前商业银行反洗钱工作中存在的问题
近年来，随着改革开放的逐步深入，经济活动和经济联系日益频繁，洗钱犯罪行为也在不断发生。当前，商业银行的反洗钱工作还存在着很多问题，还不能对洗钱犯罪行为进行有效遏制。主要表现在以下方面：
（一）银行反洗钱力量薄弱，难以适应工作需要。为了做好反洗钱工作，金融机构应设立专门的机构，配备必要的管理人员和技术人员。但是很多商业银行在加快发展的过程中，设置专门的反洗钱机构和岗位的难度加大，这就造成反洗钱工作的力量薄弱，工作效果大打折扣。同时，由于洗钱犯罪属于智力型犯罪，反洗钱工作需要既懂金融、外汇业务，又懂法律知识的综合型人才。由于技能培训、人才引进、经费等方面的原因，在商业银行中从事反洗钱工作的人员素质普遍不高，使得反洗钱活动难以适应工作需要。
（二）银行内部制度不够健全。虽然国家贵反洗钱工作高度重视，中国人民银行成立了反洗钱局，组织、协调全国的反洗钱工作。但是，我国商业银行在反洗钱工作中还存在着较大问题，主要表现为内部控制制度不够健全。很多商业银行的反洗钱规章制度不详细，内部制度建设流于形式。很多商业银行没有严格执行“客户尽职调查”制度不，对于某些大额和可疑支付交易存在不报、漏报现象。很多商业银行在客户资料录入、分析统计和信息共享等方面难以满足反洗钱工作的需要。商业银行内部制度不健全，严重制约了反洗钱工作的效率。
（三）银行反洗钱的技术手段落后。当前，由于受到工作条件和技术手段的限制，商业银行的反洗钱工作主要集中在对于大额支付交易和可疑支付交易报告上，很多商业银行，尤其是基层机构在技术上尚未建立起与支付清算系统、银行账户管理系统等进行对接的支付交易报告与监测系统。在这种情况下，很多电子交易难以进行有效监管，而且在统计、搜集、检查的过程中，增加了工作量，工作效率低。很多时候，商业银行对大额、异常支付的交易无法进行及时的监测、记录、分析，报告、监控洗钱活动的手段较为落后。
（四）缺乏协调机制，难以形成合力。反洗钱工作情况复杂，涉及面广。但是由于目前反洗钱工作缺乏协调机制，没有形成合力，难以适应反洗钱工作的需要。很多商业银行与相关金融机构以及商业银行内部会计部门、保卫部门的协调机制还不够健全。由于缺乏必要的协调机制，很多信息资源难以共享，这就严重阻碍反洗钱工作效率。
三、当前商业银行反洗钱工作的对策
（一）严格落实金融实名制，认真核实客户身份。为确保不被洗钱犯罪行为所利用，商业银行应当采取有效措施，严格落实实名制的相关规定，认真核实客户身份。在为客户开户时，要按照银行账户管理的办法及相关规定，对客户的业务范围、注册资金等财务状况以及终止或解散、破产等信息进行深入了解和准确掌握。对于自然人客户，银行在办理开户或其他业务时，应当根据相关制度要求，要求客户提供并核实身份证件，并以法定身份证件上的名称开户，并记录其法定证件上的相关事项。
（二）健全内部管控机制。商业银行要根据相关规定，设立专门负责反洗钱工作的机构，安排专人负责反洗钱工作，并对下属分支机构反洗钱制度建设和反洗钱工作情况进行督查。要不断完善银行内部规章制度，细化操作细则和具体条款，明确以政策尺度，提高工作效率。要进一步整合内部资源，加强银行各部门之间的协作，建立严密的防范体系。要制定明确的奖励政策，制定激励机制，对防范和打击洗钱犯罪有功的部门和个人要给予一定的物质与精神奖励。商业银行应按照相关法律规定，协助配合政府部门和司法机关开展打击洗钱的犯罪行为。
（三）加强对员工的技能培训。要根据反洗钱工作的需要，针对不同部门和对象，开展反洗钱方面的知识和技能培训。通过培训，要使一线员工和重点岗位的业务人员具备敏锐的反洗钱意识，掌握丰富的专业技能，包括操作流程、识别可疑资金以及及时发现和处理可疑交易的措施等，切实提高银行工作人员反洗钱的业务技能。同时，要对银行员工进行反洗钱的法律、法规和规章等方面知识的培训，使员工明确反洗钱工作的必要性和工作原则，增强银行员工反洗钱的信息，提高工作能力，有效防范洗钱犯罪行为的发生，确保国家金融秩序的稳定。
（四）逐步完善技术手段。当前，提高反洗钱的技术手段已经成为商业银行做好反洗钱工作的关键。一方面，要充分利用由人民银行组织建立金融机构公共网络，通过借助计算机信息技术，建立起大额和可疑交易监测系统，对各种可疑资金活动情况进行分析，及时发现洗钱线索。另一方面，商业银行要结合自身业务发展情况，开发和应用支付交易监测系统，认真分析和梳理大额可疑资金的交易变动情况，积极防范和化解金融风险。
（五）加强信息交流和资源共享。商业银行已经成为反洗钱工作的重要组成部分，但由于洗钱违法行为涉及面广，仅靠商业银行无法完成反洗钱工作。商业银行要不断加强银行之间以及银行与政府部门等之间的信息交流，促进资源共享，以提高反洗钱工作的成效。商业银行除了和其他银行和金融机构进行反洗钱方面的合作之外，还要与工商、税收、公安等相关部门进行工作配合，及时交流和通报反洗钱工作信息，共同探讨做好反洗钱工作的有效途径。
四、结语
洗钱这种违法犯罪行为严重危害了正常的经济秩序，滋生了大量犯罪行为，具有极大的危害性。商业银行在反洗钱工作中占有极为重要的地位。加强商业银行的反洗钱工作，严厉打击洗钱犯罪行为，维护国家金融安全，具有极其重要的意义。商业银行要不断完善和健全内部管控机制，逐步完善技术手段，切实维护我国经济金融秩序，促进社会主义建设事业健康发展。
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作者简介：胡娴（1962-），女，浙江嘉兴人，会计师，本科，中国工商银行山东省分行经理，研究方向：外汇清算。
（责任编辑：刘晶晶）
作者 胡娴