反洗钱工作实际操作中的不足及工作建议
作者
《中华人民共和国反洗钱法》颁布实施五周年了。中国人民银行主要致力于加强反洗钱政策措施的研究，改进对反洗钱工作的管理，强化对金融机构反洗钱的监管，加强反洗钱资金的监测和分析；会同有关部门制定银行、证券、保险以及其他洗钱活动高风险行业的反洗钱指引，推动金融机构和其他洗钱活动高风险机构完善反洗钱内部控制制度；发现洗钱犯罪线索，及时移交公检法部门、配合其他行政机关，调查有关违法犯罪案件。
人民银行县支行基础业务股承担了辖内反洗钱工作职责，开展了反洗钱现场和非现场的检查和监督工作，也取得了一定的实效。金融机构是开展反洗钱工作的主力军，是防范和发现洗钱行为的主要关口，金融机构履行反洗钱职责的程度直接决定着反洗钱工作开展的好坏。反洗钱工作开展不长，人们的反洗钱意识不强，在很多情况下，可能出于对反洗钱工作的不理解。有以下不足：
一、反洗钱的“一个规定、两个办法”在实际操作中，存在不足，具体
表现为：对反洗钱内控制度建设的内容规定比较粗放、基层人民银行不知道要求做什么，商业银行也不知怎么操作；商业银行在反洗钱这项工作上，分支机构没有设立独立的反洗钱岗位，实践中反洗钱岗位与业务操作岗位一起，对反洗钱的重要性和危害性认识不足，岗位责任制无法真正落实到位；由于没有技术支持，加之可疑支付交易报告标准比较原则，可疑报告完全依赖于临柜人员的柜面审查，导致报告的可疑的大多不可疑；“一个规定、两个办法”赋予人民银行对金融机构违反反洗钱规定的处罚力度不强，处罚手段少、罚款数额太低，也无法促使违法金融机构对反洗钱工作真正引起重视。
二、反洗钱制度和行业规则之间不够系统和完整
表现为：一些防止洗钱活动的相关制度和行业规章，如《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制规定》、《人民币银行结算账户管理办法》、《银行卡业务管理办法》、《国内信用证结算办法》、《人民币单位存款管理规定》、《大额现金支付登记备案规定》以及《境内外汇账户管理规定》等已经不能满足反洗钱斗争的实际需要，这些规定没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审查，导致反洗钱工作中在对可疑支付交易信息的分析上无法判断资金来源的正当性和合法性；金融机构有大量无序竞争的存在，导致这些规定本身也没有得到很好执行，而往往被洗钱者钻了漏洞。
三、行业规则与有关法律制度之间衔接不好
表现为：反洗钱的部门规定与《商业银行法》等有关法律法规中有关为客户保密的条款相冲突，金融机构出于对客户的保密义务而减低了对反洗钱的信息报告义务；在对违反反洗钱规定的处罚上，“一个规定、两个办法”的规定与《中国人民银行法》的规定不一致，“一个规定、两个办法”规定的处罚一般需要先责令限期改正，给予警告，逾期不改正的，才可以处以3万元以下罚款；而《中国人民银行法》则规定，只要违反反洗钱规定，有关法律、行政法规未作处罚规定的，人民银行即可区别不同情形给予警告和五十万元以上二百万元以下罚款。《中国人民银行法》是金融业的基本法，如照《中国人民银行法》规定处罚未免严厉，适用“一个规定、两个办法”又未免过轻，导致实践中二者不好衔接。
为了有效打击洗钱犯罪活动，维护正常的经济金融次序，进一步提高辖内金融机构反洗钱工作的有效性，现将反洗钱工作中出现的一些不足及相应的工作建议作如下阐述
第一完善金融机构反洗钱的《一个规定、两个办法》，使其更具有操作性。应进一步明确细化大额和可疑支付交易的报告标准，使得金融机构反洗钱工作人员在开展不同类别业务时都能得到有所指导；对反洗钱内控制度的内容也应该予以细化明晰，制定通用的、较原则的反洗钱内控风险评价体系标准，并要求各金融机构根据本系统的实际制定具体的实施细则指导本系统反洗钱工作；明确客户尽职调查的对象、范围、程度，尤其要明确对从事高风险行业人员和政治人物的特别尽职调查义务，要强调发挥客户经理在尽职调查中的作用；修改有關反洗钱的罚则，使得金融机构违反《反洗钱法》规定应承担相应的法律责任，促使其重视反洗钱工作。
第二完善反洗钱相关法律制度和行业规则，能很好衔接，沟通舒畅，做好反洗钱工作。为加强宏观经济管理，监督资金收付行为，规范金融秩序，财政部、人民银行和国家外汇管理局等制定了一些客观上有助于防止洗钱活动的相关制度和行业规范，反洗钱不是单一的某一项业务管理，而是涉及到金融和其他行业的各种不同业务，因此，应逐步完善防止洗钱活动的相关制度和行业规章。控制洗钱迫切需要限制银行保密的范围，除在专门的反洗钱法中应明确金融机构的大额和可疑支付交易信息报告义务外，还应该在金融法的基本法《中国人民银行法》明确规定；在有关现金管理的规定中，应要求银行加强对客户现金缴存尤其是大额现金缴存来源的审查和报告制度；完善有关账户管理和结算的规定，建立实时账户管理系统和预警系统，对账户的违规提现和违规转账等行为实行实时预警监控。
第三根据在实际工作的操作过程中发现的不足和漏洞，不断补充和修订，解决法律规定和行业规定的冲突，对违反反洗钱有关规定的罚则，强化处罚力度，不断完善反洗钱工作的方方面面。
反洗钱工作在当今的社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反洗钱工作是维护金融机构诚信及金融稳定的需要，也是保证信誉支付稳定，促进社会经济发展的保证。为了把反洗钱工作确实履行好国家赋予金融部门反洗钱的职责，防范金融风险，维护良好的金融次序，促进社会经济健康发展，金融机构必须通力合作，才能更好完成这一使命。搭建一个网络平台，实现辖内金融机构反洗钱工作信息和监管优势互补，共同营造一个良好的金融环境，为做好反洗钱工作发挥各自的主观能动性，为西山区金融事业尽最大的努力。
作者 胡新