城市化进程中农村合作银行发展的实践与思考
作者
官渡区位于云南昆明主城东南，滇池北岸，地处现代新昆明与呈贡新城的连接带。2004年昆明主城四区(官渡、五华、盘龙、西山)行政区划调整之前，官渡区主要是城郊农业区。行政区划调整后，官渡区牢牢把握发展机遇，解放思想，开拓创新，自加压力，负重奋进，推进城市化进程，经济社会迅速发展，已由过去的城郊农业区发展成为昆明市的四个中心城区之一。
成立于2005年12月30日的昆明官渡农村合作银行(以下简称官渡农合行)，其前身是昆明市官渡区农村信用合作社，是官渡区唯一的农村合作金融机构。作为云南省首家成立的农村合作银行，又地处城市中心区，如何既坚持“立足‘三农’，服务城乡，支持中小企业，促进地方经济社会健康发展”的市场定位，又结合官渡区推进城市化进程的实际，不断创新服务品种，满足不同客户的需求，全面推进各项业务稳步发展，实现发展历史上新的突破?带着这些问题，我们到官渡农合行进行了深入调研和思考，并提出相关政策建议。
一 实践经验及成就
(一)完善法人治理结构，内部管理科学高效
1 股本金管理制度化、规范化。制定《昆明官渡农村合作银行股金管理暂行办法》及修订稿，在制度层面对股金管理工作进行规范。聘请会计师事务所对股本金进行验资审计，保证股本金的真实性。定期召开股东代表大会及董事会会议，增资扩股、股本金转让、退股、股本金分红等事宜，均严格按照股东代表和董事会的议事规则进行，遵循《昆明官渡农村合作银行章程》及《昆明官渡农村合作银行股金管理办法》执行。
2 “三会一层”职能作用有效发挥。官渡农合行充分发挥董事会、监事会、股东代表大会、经营管理层的职能和作用。一是确保“三会一层”在《昆明官渡农村合作银行章程》规定的职责范围内行使权力，促进议事、决策程序的科学化和规范化。二是严格授权制度，明确董事长、行长的工作职责，行长在授权范围内开展经营活动，并逐级进行授权管理。三是充分发挥监事会的作用，监事会对董事会、经营管理层的履职情况、经营决策行为、财务活动、内部控制等内容实施有效监督，达到职责明确、分工合理、互相制约、科学高效。
3 加强内部审计，有效防范各类案件发生。官渡农合行认真按《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》《云南省农村信用社高级管理人员离任稽核办法》的要求，按干管权限及时组织对中层管理人员的专项审计和离任审计，认真配合上级联社对该行董事长、行长等高管人员开展的专项审计和离任审计。结合业务发展对网点进行稽核审计和案件风险排查工作，排查面達到100％。开展计算机网络安全管理专项稽核审计。
4 完善管理制度，规范业务操作。为保证各项管理制度的有效性，官渡合行对80个制度进行梳理和完善，并根据管理需要新建制度51个，实现了管理制度对业务经营的全覆盖。同时编印《业务操作流程》分发柜员遵照执行，管理规范化，操作流程化水平得到进一步提高。
5 严格执行信息披露制度和重大事项报告制度。一是严格按照央行、银监会要求，对机构人员状况、经营情况分析、法人治理结构及年度相关重大事项进行一年一次的信息披露。二是对增资扩股、兼并重组、组织形式变更、董(理)事长、行长(主任)变更、开设、撤并机构网点、主要高管人员的违规违法和各类案件等重大事项，按规定进行报告。
(二)提升资产质量和资本实力，抗风险能力进一步增强
1 认真开展“三个办法一个指引”等贷款新规学习，逐步提高信贷人员运用新规操作贷款、管理贷款的能力和水平。并根据新规要求，建立以全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、法则约束的指导原则。
2 全面开展法人客户信用等级评定工作，科学、准确、有效地识别、度量、监测和控制企业客户信用风险；全面排查政府融资平台贷款风险，做好政府融资平台贷款“解包还原”工作。
3 建立大额贷款风险预警机制，加强风险监测；实施不良贷款清收化转机制，采取齐抓共管、责任明确的化转措施加大盘活力度；完善不良贷款诉讼工作职责，进一步提高执行效果和结案率，切实加强资产风险管理。
(三)创新金融产品与服务手段。业务发展实现新突破
官渡农合行始终牢固树立“以农为本，为农服务”的宗旨，一直坚持服务“三农”的经营方向，充分发挥农村信用社是联系农民的金融纽带和主力军作用，大力支持农业产业结构调整，及时解决农民发展生产、改善生活的信贷资金需求，积极创新涉农金融服务方式，增加金融服务产品，不断提高支农服务的水平。
随着官渡区城乡一体化进程的推进，面对农业人口和农村地区的不断缩减，官渡农合行及时调整经营思路，根据区域经济结构调整，客户群体的多样化发展，因势而变确定了在不断完善基础业务的同时，创新品种、改善服务、支持中小企业健康发展，经营发展实现突破。
1 将支持农业龙头企业发展列入信贷工作重点，作为推动农业产业结构调整和扶持农民增收致富的主要举措，在贷款投放上，优先考察、优先安排、优先发放，重点扶持官渡区农业龙头企业进行产业升级。几年来，该行累计发放贷款10多亿元，扶持了如“海子乳业”、“程鹏饲料”等10多家农业产业化企业，也带动了周边1000多户农户致富奔小康。
2 在创新金融产品、推行多元化经营方面，该行按照“聚少成多，走定位中小客户的社区银行之路”的经营思路。因地制宜地推出市场商户创业贷款业务，在有力地支持官渡区中小企业发展的同时。积累了一大批具有良好发展前景的中小客户资源，为城乡结合地区农村合作金融机构开创一条新的发展之路。截至2010年12月末，该行共有存量市场商户贷款700多户，金额共计5亿余元，且无不良贷款的情况发生，市场商户贷款业务成效显著。
3 积极推进新型服务项目“贷免扶补”创业小额贷款。自2009年6月以来，该行与团区委、区劳保局、工商局、国税局、地税局积极配合，对“贷免扶补”项目进行逐一考察评审，一方面为辖区各单位做好鼓励创业“贷免扶补”工作积累工作经验，另一方面保证了“贷免扶补”项目的公平公开，保证了贷款发放的风险可控和资金安全。截止2010年，累计发放该类贷款539户，金额2，456万元。
4 业务渠道有效拓宽。金碧卡发行成效显著——截止2010年末，共发行贷记卡300多张，授信总额为800多万元；发行一卡通10万余张、惠农卡3000多张。建立“量身定做”的管理平台——针对官渡区政府提出的财政集中核算管理需求，委托开发了二级账户管理系统，成功实现财政管理需求与该行业务系统之间的有效对接。自助设备布放力度加大——截止2010年末，共有自助银行11个，取款机69台，存取款一体机11台，查询机33台，POS机236台。网银业务全面启动——自2010年7月16日网银系统试运行以来，共发展企业网银客户近100户，个人网银客户超过500户，交易金额达2.8亿多元，结束了网上银行业务空白的历史。
在短短五年的时间里，官渡农合行以改革求发展为工作中心，树立效益兴行的经营理念，实现发展历史上新的突破，成为全省首家存款突破100亿元的县级农村合作金融组织，同时也是官渡区辖内第一家存款突破100亿元的县级金融机构。截止2010年末，该行各项存款余额比成立之初增长72.18亿元，增幅153.53％，年均增长30.71％；各项贷款余额比成立之初增长44.65亿元，增幅145.79％，年均增长29.16％，分别占整个官渡区金融市场份额的1／4。该行资本充足率高于同期全国农村信用社平均水平4.03个百分点，超过8％的监管指标4.73个百分点。贷款损失准备充足率为高于同期全国农村信用社平均水平153.99个百分点。按贷款五级分类口径计算，不良贷款率达到监管标准，低于同期全国农村信用社平均水平4.38个百分点，树立了良好的企业和社会形象，在昆明市乃至云南省农村信用社系统中，一直稳居三甲之列。
二、存在问题及思考
随着官渡区城市化进程的加快，官渡农合行在当前经营和管理中仍然存在着一些问题和不足，主要有：
(一)城市化进程加快，支农政策难以落实
由于官渡区近年来立足于走城市化道路，城中村改造力度加大，城市化进程加快，辖区农业人口和农村地区逐步缩减，官渡农合行农业存款也不断减少，涉农贷款余额和占比逐年下降，与国家要求的农村信用社支持“三农”发展的总体目标不相一致。
(二)同业竞争激烈。存款稳定性差、客户维护难度大
由于官渡区地处城市中心区，驻区金融机构众多，同业竞争十分激烈。官渡农合行作为中小金融机构，是官渡区唯一的地方法人金融机构，无论资产规模还是营销手段都无法与四大国有商业银行或全国性股份制商业银行相提并论，仅仅依靠网点优势，很难长期维持稳定的客户关系，从而导致存款稳定性较差。
(三)业务收入持续增长难度较大，收入结构不合理
受农村信用社业务系统建设滞后、高端金融人才匮乏、金融创新力度不足等因素影响，官渡合行面向市场提供的金融产品和服务手段单一，业务收入持续增长难度大，业务收入仍以利差收人为主，收入结构不合理，特别是中间业务收入占比较低。货币政策转向稳健以后，信贷规模受宏观金融调控政策的制约，在信贷规模不增反降的情况下，利差收入有可能随之下降，不利于可持续发展。
(四)受政策限制，税收优惠政策无法落实
2004年，国家对进一步扩大改革试点地区的农村信用社、农村合作银行、农村商业银行给予“从2004年1月1日起，对试点地区农村信用社的营业税按3％税率征收”的扶持政策。但是，官渡农合行由农村信用社改制为农村合作银行后，税务部门以“农村合作银行不是农村信用社，不享受农村信用社税收优惠政策”为由，将官渡农合行归入一般商业银行进行管理，并按照5％的营业税税率进行征收，无形加大了经营成本。
三、政策建议
(一)探索中小企业金融产品创新
在城镇化和城乡一体化加速发展的新形势下找准贷款突破口，结合中小企业“短、频、快”的资金需求特点，根据实际情况创新信贷产品，为不同行业、不同信贷需要的企业提供差别化服务，增强服务功能，满足多样化的融资需求，进一步提升产品应对市场的竞争力。
(二)推动“一行一特色”经营模式的建立
围绕区政府“城区南扩、重心北移、沿线推进、连片开发”的思路，在风险可控的前提下，做好官渡区“三区”(面向泛亚地区的国际性综合交通枢纽门户核心区、西部最大小商品商贸物流聚集区、现代新昆明跨越发展先行区)建设和“一核(中心城区)、两极(空港新城和南部新城)、两轴(官渡中心城区一空港新城的北部发展轴、中心城区一南部新城的南部发展轴)、九片(南窑中央商务区、五里中央商务区、关上中心商务区、巫家坝现代商务区、螺蛳湾国际商贸商务区、官渡文化旅游区、方旺工业基地、西冲包装印刷产业基地、空港临空产业核心区)”空间布局的关注及跟进工作。要宜农则农，宜工则工，宜商则商，使经营发展与当地经济高度吻合。
(三)准确把握节奏和重点，用好用足信贷规模
面对2011年信贷需求上升、信贷政策趋紧的总体形势，要着力优化信贷结构，把有限的信贷资金用足、用好、用出效益，用流动资金循环贷款的灵活方式调节好贷款投放力度，继续落实好“四快”措施，即快速受理、快速调查、快速审批、快速发放，最大限度地提高客户申贷满足率，全力支持地方经济发展。
(四)强化增值服务，稳定发展客户
要全方位做好差别化服务和优质客户的维护工作，及时更新和完善客户信息档案，制定切合实际的增值服务计划，实施重点区域、重点客户和重点攻关的方略，切实做到识别准确、管理灵活、维护及时、效果明显。
(五)加快中间业务和新业务拓宽步伐
要重点抓好ATM机、POS机、代收代付、贷记卡、惠农卡以及公务员卡等业务的拓展，努力提高中间业务收入在营业收入中的比重。努力推行资产结构多元化，进一步拓宽资金运用渠道，合理核定库存限额，对富余资金适时监控，提高同业存放收入，有效提高资金收益率。
(六)最大限度争取地方政府扶持措施
要加强对法律法规以及政策措施的学习和理解，通过进一步加强与地方政府、财政税务部门以及人民银行、银监局的沟通与联系，并通过上级联社及相关部门最大限度地争取有关优惠政策和扶持措施。
作者 陈平